البدء في توفير لمستقبلك
اليوم ، تلك المعاشات التقاعدية في العالم القديم تسير على جانب الطريق في العديد من الشركات الأمريكية. بدلاً من ذلك ، من المرجح أن تجد معظم القوى العاملة اليوم سنوات تقاعدها الممولة من عائدات خطة التقاعد التي تبلغ 401 ألف دولار.
ما هي خطة التقاعد 401k؟
خطة التقاعد 401k هي نوع خاص من الحسابات الممولة من خلال استقطاعات الرواتب قبل الضرائب. يمكن استثمار الأموال في الحساب في عدد من الأسهم والسندات والصناديق المشتركة أو غيرها من الأصول المختلفة ، ولا تخضع للضريبة على أي مكاسب رأسمالية أو توزيعات أرباح أو فوائد حتى يتم سحبها. تم إنشاء مركبة مدخرات التقاعد من قبل الكونغرس في عام 1981 وحصلت على اسمها من قسم قانون الإيرادات الداخلية الذي يصفها ؛ كنت أعتقد ذلك - قسم 401k.
ما هي فوائد خطة التقاعد 401k؟
هناك خمس فوائد رئيسية تجعل الاستثمار من خلال خطة التقاعد 401k جذابا بشكل خاص. هم انهم:
- ميزة ضريبية
- برامج مطابقة صاحب العمل
- تخصيص الاستثمار والمرونة
- قابلية التنقل
- سحب القروض والمشقة
ميزة ضريبية من خطط التقاعد 401k
كما تطرقت في المقدمة ، فإن الفائدة الأساسية لخطة التقاعد 401k هي المعاملة الضريبية المواتية التي تحصل عليها من العم سام. لا يتم فرض الضريبة على الأرباح والفوائد والمكاسب الرأسمالية حتى يتم صرفها ؛ في غضون ذلك ، يمكن أن تتضاعف الضرائب المؤجلة داخل الحساب.
في حالة وجود عامل شاب لديه ثلاثة أو أربعة عقود قبله ، يمكن أن يعني هذا الفرق بين العيش في فندق بلازا أو الميزانية 8.
مباراة صاحب العمل لخطط التقاعد 401k
العديد من أرباب العمل ، في محاولة لجذب المواهب والاحتفاظ بها ، يعرضون مطابقة نسبة معينة من مساهمة الموظف. وفقاً لكتيب ستاربكس "Total Pay Package" ، على سبيل المثال ، ستطابق الشركة نسبة مئوية من أول 4٪ من الأجر الذي يدفعه الموظف إلى خطة التقاعد 401 (k) الخاصة به . يحصل الموظفون في الشركة لمدة تقل عن 36 شهرًا على نسبة 25 بالمائة ؛ من 36 إلى 60 شهراً يحصلون على نسبة 50٪. من 60 إلى 120 شهرًا يحصل على 75٪ ؛ 120 أو أكثر من أشهر تحصل على 150 في المئة المباراة.
وبعبارة أخرى ، فإن الموظف الذي يعمل في شركة البن العملاقة لأكثر من عشر سنوات والذي يكسب 100000 دولار والتي ساهمت بمبلغ 4000 دولار إلى 401 (ك) سيتلقى مبلغ 6000 دولار في الحساب مباشرة من الشركة (150 في المائة مقابل مساهمة بقيمة 4000 دولار). المودعة فوق عتبة 4 في المئة لن تتلقى مباراة.
حتى إذا كان لديك ديون بطاقات ائتمانية عالية الفائدة ، فمن الأفضل ، في جميع الحالات تقريبًا ، المساهمة بمبلغ الحد الأقصى الذي ستطابقه شركتك!
والسبب هو الرياضيات البسيطة: إذا كنت تدفع 20٪ على بطاقة الائتمان وكانت شركتك مطابقة لك مقابل الدولار مقابل الدولار (100٪ عودة) ، فسوف ينتهي بك الحال إلى فقر من خلال سداد الدين . عامل في المكاسب الضريبية المؤجلة الناتجة عن خطة 401 (ك) ، ويصبح التفاوت أكبر. لمزيد من المعلومات حول هذا الموضوع ، أقترح عليك قراءة عمل Suze Orman.
على الرغم من مناقشة الموضوع بمزيد من التفصيل لاحقًا في هذه المقالة ، يجب أن تدرك أن صاحب العمل يطابق ما يصل إلى 6٪ من راتب الموظف قبل الضريبة لا يتم تضمينه في الحد السنوي. على سبيل المثال ، إذا كنت مؤهلاً ، يمكنك تقديم مساهمة بمبلغ 401 ألف دولار أمريكي بقيمة 16500 دولار في عام 2009 ، ويجب أن يكون صاحب العمل الذي تتعامل معه مع أول 6 بالمائة من راتبك. سيتم إيداع هذه المباراة أعلى من مبلغ 16،500 دولار الذي ساهمت به بشكل مباشر.
تخصيص الاستثمار والمرونة
خطط التقاعد 401k تعطي الموظفين مجموعة من الخيارات حول كيفية استثمار أصولهم. إن الفرد الذي يعرف أنه ليس لديه قدرة عالية على تحمل المخاطر يمكن أن يختار تخصيص أصول أعلى في استثمارات منخفضة المخاطر مثل السندات قصيرة الأجل . وبالمثل ، فإن أحد المهنيين الشباب المهتمين ببناء ثروة طويلة الأجل يمكن أن يضع تركيزًا أكبر على الأسهم. تسمح العديد من الشركات للموظفين بالحصول على أسهم الشركة لخطة التقاعد التي تبلغ 401 ألفًا على سبيل التخفيض ، على الرغم من أن العديد من المستشارين الماليين يوصون بعدم الاحتفاظ بجزء كبير من 401 كيلوبايت في أسهم صاحب العمل في ضوء فضائح إنرون ووركولوم . يمكنك الحصول على مزيد من المعلومات عن طريق قراءة الاستثمار في أسهم صاحب العمل - فكرة جيدة أو كارثة في انتظار حدوثها؟ .
واحدة من فوائد خطة التقاعد 401k هو أنه يمكن أن يتبع موظف طوال حياته المهنية. عند تغيير أصحاب العمل ، لدى المستثمر أربعة خيارات:
1.) ترك أصوله في خطة التقاعد 401K صاحب العمل القديم
يتقاضى العديد من مديري الخطة 401k رسومًا لحفظ السجلات وغيرها من الرسوم لإدارة حسابك ، بغض النظر عما إذا كنت لا تزال مع الشركة أم لا. قد تأخذ هذه الرسوم فائدة كبيرة من صافي ثروتك المستقبلية ، خاصة إذا كان لديك حسابات في عدة جهات مختلفة.
2.) إكمال 401k التمديد إلى خطة 401K صاحب العمل الجديد
من الناحية العملية ، لا يتوفر هذا الخيار إلا إذا كان الموظف لديه عرض عمل آخر قبل مغادرة صاحب العمل الحالي. في بعض الحالات ، قد يكون حساب IRA المتغيّر الخيار الأفضل لأنه بسيط. كيف تعرف ما إذا كان هذا هو الاختيار الصحيح؟ يجب اتخاذ القرار إلى حد كبير بناءً على خيارات الاستثمار في خطة 401k الجديدة. إذا لم تكن راضيًا عن الخيارات المتاحة لك ، فقد يكون إكمال ترحيل 401k إلى IRA خيارًا أفضل.
3.) أكمل تمريرة 401k وتحريك الأصول إلى حساب التقاعد الفردي ( IRA )
إن إكمال عملية إعادة التدوير 401k هو دائمًا الخيار الأفضل للمهتمين بتوفير تقاعد مريح لأنه يسمح لرأس المال المستثمر بالاستمرار في مضاعفة الضرائب المؤجلة مع توفير أقصى قدر من السيطرة على تخصيص الأصول (على سبيل المثال ، لا تقتصر على الاستثمارات المقدمة فقط) من خلال مقدم خطة 401k.) إليك طريقة عملها: يتم طلب توزيع لأصول خطة 401k الحالية (يتم الإبلاغ عنها في نموذج IRS 1099-R). بمجرد استلام الموظف للموجودات ، يجب أن يُسهم في خطة تقاعد جديدة خلال ستين يومًا ؛ تم الإبلاغ عن هذا الإيداع على نموذج IRS 5498.
تفرض الحكومة قيودًا على عمليات التكرار 401 كيلوبت لمرة واحدة كل اثني عشر شهرًا.
4.) صرف الأموال من العائدات ودفع الضرائب ورسوم عقوبة 10 ٪
وباستثناء الفشل في الاستفادة من برنامج مطابقة مساهمة صاحب العمل ، فإن صرف مبلغ 401 ألفًا عند ترك العمل هو القرار الوحيد الأكثر غباءًا الذي يمكن أن يقوم به فرد عامل.
ووفقًا لبيان صحفي صادر عن مركز مساعدة 401 كيلوبايت ، تشير الأبحاث إلى أن "66٪ من مبدلي وظائف الجيل العاشر يحصلون على أموال نقدية عند ترك وظائفهم ، وأن 78٪ من العمال الذين تتراوح أعمارهم بين 20-29 سيحصلون على أموال نقدية". الضرائب والرسوم الجزائية وحدها ؛ وفي الواقع ، فإن الخسارة المالية الأكبر تأتي من عقود من التأجيل الضريبي المؤجل الذي كان يمكن لرأس المال أن يحصل عليه لو كان صاحب الحساب قد اختار الشروع في عملية ترحيل من 401 كيلوبايت.
الغرض من خطة التقاعد 401k هو توفير لسنواتك الذهبية. هناك أوقات ، على أي حال ، عندما تحتاج إلى النقود وليس هناك خيارات قابلة للتطبيق بدلاً من النقر فوق بيض العش. ولهذا السبب ، تسمح الحكومة لمديري الخطط بتقديم قروض بقيمة 401 ألفًا للمشاركين (يجب أن تدرك أن الحكومة لا تتطلب هذا ، وبالتالي فهي غير متوفرة دائمًا).
الفائدة الأساسية من قروض 401k هي أن العائدات لا تخضع للضرائب أو رسوم جزائية 10٪ إلا في حالة التخلف عن السداد.
الحكومة لا تضع مبادئ توجيهية أو قيود على استخدامات قروض 401k . لكن العديد من أصحاب العمل يقومون بذلك. ويمكن أن يشمل ذلك الحد الأدنى من أرصدة القروض (عادةً 1000 دولار) وعدد القروض القائمة في أي وقت من أجل تقليل التكاليف الإدارية. بالإضافة إلى ذلك ، يطلب بعض أصحاب العمل من الموظفين المتزوجين الحصول على موافقة زوجاتهم قبل الحصول على قرض ، فالنظرية هي أن كليهما يتأثر بالقرار.
401k حدود القروض
في معظم الحالات ، يمكن للموظف اقتراض ما يصل إلى خمسين بالمائة من رصيد حسابه المستقل بحد أقصى قدره 50000 دولار. إذا حصل الموظف على قرض بمبلغ 401 ألفًا خلال الاثني عشر شهرًا السابقة ، فسيتمكن من اقتراض 50٪ من رصيد حسابه المستقل حتى 50 ألف دولار ، مخصومًا منه الرصيد المستحق على القرض السابق. يجب سداد قرض 401k مرة أخرى على مدى السنوات الخمس اللاحقة باستثناء المشتريات المنزلية ، والتي هي مؤهلة للحصول على أفق زمني أطول.
401k قرض فائدة نفقة
على الرغم من أنك تستعير من نفسك ، لا يزال عليك دفع الفائدة ! تحدد معظم الخطط سعر الفائدة القياسي في الدرجة الأولى زائدًا إضافيًا واحد أو اثنين بالمائة. الفائدة هي ذات شقين: 1.) خلافا للفائدة المدفوعة للبنك ، سوف تحصل في نهاية المطاف على هذا المال في شكل دفعات مؤهلة عند التقاعد أو بالقرب منه ، و 2.) الفائدة التي تدفعها مرة أخرى في خطة 401k الخاص بك هي ضريبة -sheltered.
عيوب 401k القروض
أكبر خطر من الحصول على قرض 401k هو أنه سوف يعطل عملية متوسط تكلفة الدولار . هذا لديه القدرة على خفض النتائج على المدى الطويل بشكل ملحوظ. وهناك اعتبار آخر هو استقرار العمالة. إذا استقال الموظف أو تم إنهاؤه ، فيجب سداد قرض 401k بالكامل ، عادة في غضون ستين يومًا. في حالة فشل المشترك في الخطة في الوفاء بالمهلة المحددة ، سيتم الإعلان عن التخلف عن سداد الرسوم وفرض الغرامات والضرائب.
401k المشقة الانسحاب
ﻣﺎذا ﻟﻮ ﻟﻢ ﻳﻘﺪم ﺻﺎﺣﺐ ﻋﻤﻠﻚ ﻗﺮوﺿﺎً ﺑﻤﻮﺟﺐ 401 أﻟﻒ أو أﻧﻚ ﻏﻴﺮ ﻣﺆهﻞ؟ قد يكون من الممكن لك الوصول إلى الأموال النقدية إذا تم استيفاء الشروط الأربعة التالية (لاحظ أن الحكومة لا تطلب من أرباب العمل توفير عمليات سحب للمخالفة بمقدار 401،000 ، لذلك يجب عليك مراجعة مسؤول الخطة الخاص بك):
- الانسحاب ضروري بسبب الحاجة المالية الفورية والشديدة
- الانسحاب ضروري لتلبية تلك الحاجة (أي أنك لا تستطيع الحصول على المال في مكان آخر)
- مبلغ القرض لا يتجاوز مقدار الحاجة
- لقد حصلت بالفعل على جميع القروض القابلة للتوزيع أو غير الخاضعة للضريبة المتاحة في إطار خطة 401k الخاصة بك
إذا تم استيفاء هذه الشروط ، يمكن سحب الأموال واستخدامها لأحد الأغراض الخمسة التالية:
- شراء منزل الأساسي
- رسوم التعليم العالي والغرفة والمجلس والرسوم خلال الاثني عشر شهرًا القادمة لك ولزوجتك أو عائلتك أو أطفالك (حتى إذا لم يعدوا يعتمدون عليك)
- لمنع الطرد من منزلك أو حبس الرهن في منزلك الأساسي
- الصعوبات المالية الشديدة
- النفقات الطبية التي يتم خصمها من الضرائب والتي لا يتم تسديدها لك أو لزوجك أو عائلتك
جميع السحوبات المشقة 401k تخضع للضريبة وعقوبة عشرة في المئة. هذا يعني أن سحب مبلغ 10 آلاف دولار لا يمكن أن يؤدي فقط إلى تقليل النقود في جيبك (ربما أقل من 6500 دولار أو 7500 دولار) ، بل يتسبب في التخلي دائمًا عن النمو المؤجل من الضرائب والذي كان من الممكن أن يكون ناتجًا عن تلك الأصول. لا يمكن إرجاع عائدات سحب المشقة 401k إلى الحساب بمجرد إجراء الصرف.
عدم المشقة غير المالية 401k الانسحاب
على الرغم من أن المستثمر يجب أن يدفع الضرائب على السحوبات من المشقات غير المالية ، يتم التنازل عن رسوم عقوبة عشرة بالمائة. هناك خمس طرق للتأهل:
- تصبح تماما وبشكل دائم تعطيل
- تتجاوز الديون الطبية الخاصة بك 7.5 في المائة من إجمالي الدخل المعدل
- أمرت محكمة قانونية بإعطاء الأموال إلى زوجك المطلق ، أو طفل ، أو أحد المعالين
- يتم تسريحك بشكل دائم أو إنهائها أو إنهاء الخدمة أو التقاعد في وقت مبكر من العام نفسه الذي تبلغه 55 سنة أو أكثر
- يتم تسريحك بصفة نهائية أو إنهائها أو تركها أو تقاعدها ، وقد حددت جدولاً للدفع لعمليات السحب المنتظمة بكميات مساوية لبقية حياتك الطبيعية المتوقعة. بمجرد إجراء السحب الأول ، يُطلب من المستثمر الاستمرار في الاستمرارية لمدة خمس سنوات أو حتى يبلغ سن 59 عامًا ، أيهما أطول.
وينبغي أن يكون انسحاب المشقة 401k الملاذ الأخير. لدى الجيش الجمهوري الايرلندي ، على سبيل المثال ، إعفاء من الانسحاب مدى الحياة قدره 10000 دولار لمنزل بدون قيود.
ما هو الحد الأقصى للمساهمة في حساب 401k الخاص بك؟ تعتمد الإجابة على خطتك ، راتبك ، وإرشاداتك الحكومية. باختصار ، الحد الأقصى لمساهمتك هو الحد الأدنى للمبلغ الأقصى الذي يسمح به صاحب العمل كنسبة مئوية من الراتب (على سبيل المثال ، إذا سمح لك صاحب العمل بالمشاركة بنسبة 4٪ من راتبك وكنت تكسب ما قبل الضريبة 20000 دولار ، فإن الحد الأقصى لمساهمتك هو 800 دولار) أو إرشادات الحكومة على النحو التالي:
الحد الأقصى لمساهمة الحد الأقصى للمساعدات 401 كيلوبايت
2004: 13000 دولار
2005: 14000 دولار
2006: 15000 دولار
2007: 15500 دولارًا
2008: 15500 دولار
2009: 16500 دولار
2010: مؤشر تضخم قدره 500 16 دولار (بزيادات قدرها 500 دولار)
بمجرد الوصول إلى عام 2010 ، سيتم زيادة الحد الأقصى لمجموع المساهمة على أساس التغيرات في تكلفة المعيشة (link url = http: //beginnersinvest.about.com/od/inflationrate/a/inflation.htm] التضخم) بزيادات قدرها 500 دولار.
متابعة المساهمات
إذا كنت تبلغ من العمر خمسين عامًا أو أكثر ، ويقدم لك صاحب العمل مساهمة "تسديد" بمبلغ 401 كيلوبايت ، فأنت مؤهل للمساهمة بمبالغ إضافية تصل إلى الحد الأقصى للمساهمات على النحو التالي:
الحد الأقصى لمساهمة الحد الأقصى لحجم المساهمات 401 كيلوبايت
2004: 3000 دولار
2005: 4000 دولار
2006: 5000 دولار
2007: 5000 دولار
2008: 5000 دولار
2009: 5500 دولار
2010: 5500 دولار بالإضافة إلى مؤشر التضخم (بزيادات 500 دولار)
وبمجرد الوصول إلى عام 2010 ، سيتم زيادة الحد الأقصى للمساهمة الإجمالية على أساس التغيرات في تكلفة المعيشة ( التضخم ) بزيادات قدرها 500 دولار.
تذكير حول مساهمات المطابقة مع أرباب العمل وحدود مساهمة 401k
مرة أخرى ، لا يتم تضمين مساهمات صاحب العمل تصل إلى ستة في المئة من راتب الموظف قبل الضريبة في المساهمة. على سبيل المثال ، إذا كنت مؤهلاً ، يمكنك تقديم مساهمة بمبلغ 401 ألفًا بقيمة 500 16 دولار في عام 2009 ، ويجب أن يكون صاحب العمل الذي تتعامل معه مع أول ستة بالمائة من راتبك. سيتم إيداع هذه المباراة أعلى من مبلغ 16،500 دولار الذي ساهمت به بشكل مباشر.