فهم حدود المساهمة الحالية والخاصة بـ IRA
حدود مساهمة IRA و Roth IRA التقليدية
| السنة الضريبية | العمر 49 & أدناه | العمر 50 سنة فما فوق |
| 2002-2004 | 3000 $ | $ 3500 |
| 2005 | $ 4000 | $ 4500 |
| 2006-2007 | $ 4000 | 5000 $ |
| 2008 | 5000 $ | 6000 $ |
| 2009 | 5000 $ | 6000 $ |
| 2010 | 5000 $ | 6000 $ |
| 2011 | 5000 $ | 6000 $ |
| 2012 | 5000 $ | 6000 $ |
| 2013 | $ 5500 | $ 6500 |
| 2014 | $ 5500 | $ 6500 |
| 2015 | $ 5500 | $ 6500 |
| 2016 | $ 5500 | $ 6500 |
| 2017 | $ 5500 | $ 6500 |
| 2018 | $ 5500 | $ 6500 |
أثناء بحثك لهذه الحدود ، ستلاحظ على الأرجح أن حدود مساهمة IRA التقليدية وحدود مساهمة Roth IRA مكتوبة في قانون الضرائب الأمريكي بطريقة تكون متطابقة دائمًا. يمكن للمستثمر المساهمة في أي من IRA التقليدي أو Roth IRA ، أو تقسيم المساهمة بين الاثنين ، ولكن لا يزال هناك حد المساهمة السنوية المجمع. على سبيل المثال ، في عام 2017 ، إذا كان عمرك 28 عامًا ، يمكنك المساهمة بمبلغ إجمالي قدره 5500 دولار أمريكي إما في حساب IRA التقليدي الخاص بك أو في Roth IRA دون تجاوز حدود الاشتراكات والضرب بغرامات كبيرة.
على نحو مختلف ، إذا وضعت 2000 دولار في الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي ، لا يمكنك وضع أكثر من 3500 دولار في Roth IRA في نفس العام.
من ناحية أخرى ، يمكنك تمويل الحد الأقصى للمبلغ في أي من Roth IRA و IRA التقليدية والاستفادة من خطة التقاعد الأخرى التي يرعاها صاحب العمل ، مثل 401 (k) أو 403 (b) أو SIMPLE IRA أو حتى SEP -IRA .
(لمزيد من المعلومات حول حسابات التقاعد هذه ، اقرأ دليل "حدود المساهمة التقاعدية الخاصة بحساب التقاعد" ).
كيف يتم تحديد حدود مساهمة الجيش الجمهوري الايرلندي؟
بموجب القانون الحالي ، من المتوقع أن تزيد حدود مساهمة IRA التقليدية و Roth IRA مع معدل التضخم بزيادات قدرها 500 دولار. هذا هو السبب في أن حد المساهمة لا يزيد في بعض السنوات. لم يكن التضخم مرتفعًا بما يكفي لتحريك الزيادة التالية ، لذلك بقيت ثابتة.
يرجى ملاحظة أن حدود مساهمة IRA و Roth IRA التقليدية هي "الاستخدام أو الخسارة". لا يمكنك إعادة توجيهها إلى سنة مقبلة. آخر موعد لاستيفاء الحد الأقصى للمساهمة هو الموعد النهائي لتقديم الإقرارات الضريبية ، عادةً في الخامس عشر من أبريل ، ما لم يكن ذلك في عطلة نهاية الأسبوع. على سبيل المثال ، إذا أردت أن تمول حساب التقاعد الخاص بك إلى الحد الأقصى المسموح به للسنة الضريبية 2017 ، فستظل لديك حتى 17 أبريل 2017 للحصول على المال في الحساب.
تمويل التقليدية الخاصة بك و / أو روث الجيش الجمهوري الايرلندي
عند تمويل IRA التقليدية الخاصة بك أو Roth IRA ، لا يجب تقديم المساهمات في دفعة واحدة في نفس الوقت. على سبيل المثال ، إذا كنت تبلغ من العمر 55 عامًا في عام 2016 ، وكنت تريد أن يتم سحب 125 دولارًا من حسابك الجاري تلقائيًا كل أسبوع طوال السنة لتمويل حساب Roth IRA ، فيمكنك إجراء ذلك.
وبحلول نهاية العام ، ستكون قد أودعت مبلغًا قدره 6،500 دولارًا ، وهو الحد الأقصى المسموح لك بالمساهمة فيه.
هناك قيود معينة على الدخل فيما إذا كان بإمكانك تمويل IRA تقليديًا أو إجراء خصم ضريبي أو تمويل Roth IRA تمامًا. إذا كنت مؤهلاً لكليهما ، فإن Roth IRA هو الخيار الأفضل دائمًا لأن Roth IRA هو أقرب ما يكون إلى مأوى ضريبي مثالي موجود في الولايات المتحدة للمستثمر المعتاد .
هناك عدد كبير من القواعد حول IRAs التقليدي و Roth IRAs ، خاصةً المتعلقة بسحب أموالك قبل أن تصل إلى 59.5 عامًا. إذا وجدت نفسك في حاجة إلى أموالك ، فهناك ثمان طرق يمكنك من خلالها تجنب عقوبة السحب المبكر 10 ٪ التي تنطبق على أي ضرائب أخرى قد تكون مستحقة .