بالنسبة إلى IRAs التقليدية و IRAs المتجولة و IRPs البسيط و SEP-IRAs ، عادةً ما تكون ركلة الجزاء المبكرة للسحب من الدولار الأول للسحب. من ناحية أخرى ، يتم تمويل Roth IRAs من دولارات ما بعد الضريبة بحيث يسمح لك بسحب جميع مساهماتك الرئيسية السابقة ، وفقط بمجرد أن تبدأ في سحب مبالغ إضافية من أرباح رأس المال ، والأرباح ، والفوائد ، والاستثمارات الأخرى. دخل تحصل مع ضربة جزاء الانسحاب المبكر.
عقوبات السحب في وقت مبكر
كم يبلغ من العمر ، قد تسأل ، هل يجب عليك أن تكون لسحبك لا تتكبد عقوبات السحب المبكر؟ بسيط. يتم تعيين الانسحاب المبكر من أجل عقوبات الجيش الجمهوري الايرلندي في أي وقت قبل أن يكون المستفيد من حساب الاستجابة العاجلة هو 59.5 سنة. هذا قد يبدو غير عادل. بعد كل شيء ، هو أموالك.
السبب في تقييم رسوم الانسحاب المبكر على الحسابات الخاصة بالرياضيات وبعض أنواع حسابات التقاعد الأخرى هو أن الكونجرس أراد تثبيط الأفراد عن تجفيف رأس مالهم الاستثماري اليوم لحل بعض المشاكل قصيرة الأجل إذا كان ذلك يعني في وقت لاحق ، في سن الشيخوخة عندما لم يعد بإمكانهم العمل ، فإنها ستصبح معتمدة على مختلف أشكال الرفاهية.
في الأزمنة القديمة عندما كانت المعاشات أكثر شيوعًا ، لم يكن ذلك ممكنًا - فالشخص سيعلن الإفلاس ويتعين عليه البدء من جديد بينما يحتفظ دائمًا بحقوقه في المعاش التقاعدي. وبمجرد أن ذهبنا إلى نظام تقاعد "افعل بنفسك" ، فإن فجوة الثروة بين أولئك الذين يستطيعون التعامل مع المال وأولئك الذين لا يمكن أن ينفجروا كقرارات فردية مقترنة بقوة التعقيد تؤدي إلى اختلافات هائلة في النتائج.
بعبارة أخرى ، كانت رسوم السحب المبكر للجيش الجمهوري الإيرلندي هي العصا على الجزرة التي امتد بها فرعنا التشريعي والتنفيذي عندما اجتازت القوانين المعنية بإنشاء حسابات التقاعد هذه. اتبع القواعد وتجني مكافآت كبيرة. ينتهكها ويعاني من العواقب.
ومع ذلك ، إذا كنت عازماً على استغلال محفظة التقاعد الخاصة بك قبل أن يحين وقتها - ولا تخطئ ، فستكون لديك دائمًا فكرة سيئة للقيام بسحب مبكر من محفظة التقاعد الخاصة بك - وفيما يلي الطرق التي قد تتمكن من تجنب السحب المبكر رسوم ، تنقذ نفسك أن 10 ٪ الإضافية التي كنت قد اضطر إلى خلاف ذلك.
تصبح معاقة بشكل دائم
إذا أصبحت معاقة بشكل دائم ، مثل مرض أو حادث ، ويجعلك غير قادر على الحصول على عمل مربح ودعم نفسك ، يمكنك تجنب عقوبة السحب المبكر 10 ٪ على حسابك في الجيش الجمهوري الايرلندي. يجب أن تحصل على طبيب لكي تثبت أنك غير قادر جسديًا أو عقليًا على العمل وأن الحالة إما ستستمر 1) مدة زمنية طويلة ، 2) طول غير محدد للوقت ، أو 3) يؤدي في النهاية إلى وفاتك .
الموت المبكر
على الرغم من أنني متأكد من أنه مريح للغاية ، إذا كنت محظوظًا بما يكفي لتزول قبل بلوغك سن 59.5 عامًا ، فلن يتم ضرب العقار الخاص بك أو المستفيدين بعقوبة السحب المبكر 10٪ على حسابك في الجيش الجمهوري الإيرلندي أو الجيش الجمهوري الأيرلندي.
قد تبدو القواعد الخاصة بـ IRAs موروثة معقدة ، ولكن في العديد من الحالات ، يمكن للذين يرثون صناديق التقاعد الخاصة بك إما الجمع بينها وبين حساباتهم الخاصة (في حالة زوجك أو زوجتك لأن هذا هو واحد من العديد من المزايا المالية للزواج ) ، وضعهم في الجيش الجمهوري الأيرلندي الخاص بهم والذي قد يسمح بتمديد الانسحاب الإجباري لمدة خمس سنوات ابتداءً من نهاية السنة التي وافتها بالمغادرة ، مما يسمح لهم بالاستمتاع بالتراكيب المؤجلة الضريبية الخاصة بهم ، أو يتم صرفها على الفور ، في هذه الحالة فقط ضرائب الدخل العادية مستحقة.
استخدام أموال IRA لدفع المصروفات الطبية غير المستردة
إذا كنت أنت أو أطفالك يعانون من مرض خطير أو جرحى وضربوا بعلاج طبي طويل الأمد أو مكلف ، فإن العم سام سوف يتنازل عن رسوم السحب المبكر على حسابك الخاص ، بشرط أن تكون المصروفات أكثر من 7.5٪ من إجمالي الدخل المعدل.
يمكن لأول مرة مشتري المنازل تجنب رسوم السحب المبكر للجيش الجمهوري الايرلندي المبكر
إذا كنت تبحث في شراء منزلك الأول ، يتم التنازل عن 10٪ من غرامة السحب المبكر لما يصل إلى 10 آلاف دولار من السحوبات التي كانت ستخضع لذلك. بالطبع ، من الأفضل دائمًا التمسك بالمزايا الضريبية المذهلة للحملة IRA ، وبدلاً من ذلك ، قم بتكوين أموالك المدفوعة مقدمًا في استثمار مناسب خارج عن أصول التقاعد الخاصة بك ومنفصل عنها - و "الأفضل" هو تصريح أقل أهمية - لكن ليس كل شخص هو ذلك المريض.
تغطي تكاليف التعليم العالي
يمكن أن يكون حضور الكلية أو الجامعة مكلفًا. لحسن الحظ ، هناك بعض القواعد المعمول بها لمساعدة الأسر الناجحة في دفع تكاليف تعليم قريبهم. على سبيل المثال ، تُعفى بعض تكاليف التعليم المؤهِّل من ضريبة الهدايا ، مما يسمح للآباء والأجداد ذوي الميول العالية والأجداد بالاستثمار في رأس المال البشري ، ورأس المال المعرفي ، ورأس المال الشبكي لورثتهم دون التعامل معها كهدية مالية من شأنها أن تؤدي إلى خلاف ذلك. ضريبة هدية أو تخفيض في حد الإعفاء من الضريبة العقارية مدى الحياة.
وعلى وجه التحديد ، لا تنطبق عقوبة السحب المبكر البالغة 10٪ على توزيعات حساب الاستجابة العاجلة طالما أن إجمالي المبلغ الذي تم سحبه لا يتجاوز النفقات المؤهلة التي يتكبدها دافع الضرائب أو زوجها أو زوجها أو أطفالها أو أحفادها والمال تُنفق في مؤسسة تعليمية مؤهلة ، تشمل تلك الموصوفة في القسم 481 من قانون التعليم العالي لعام 1965 مثل الكليات والجامعات والمدارس المهنية وبعض البرامج التدريبية الأخرى.
ليست جميع النفقات مؤهلة للحصول على هذه المعاملة الخاصة - فكلية أو جامعة لا تتطلب من الطالب سوى دفع رسوم التعليم والرسوم والتجهيزات والمعدات والكتب الدراسية الخاصة به. لا يتم تغطية الغرفة والمجلس تحت تعريف المصروفات ما لم يتم تسجيل الطالب بدوام كامل ، مما يخلق عقبة أكبر أمام أولئك الذين يعملون في المدرسة.
هذا الإعفاء من العقوبة المبكرة للإنسحاب المبكر ليس بسيطا كما يبدو بسبب وجود حسابات تتضمن مصادر أخرى لتمويل التعليم يجب القيام بها لتحديد المدى الدقيق الذي يمكن أن يستفيد به مستفيد من الجيش الجمهوري الايرلندي لنفسه أو نفسها. هذا بالتأكيد مجال للتشاور مع محاسب مؤهل أو أخصائي ضرائب أو مستشار مالي. قد ترغب أيضًا في قراءة الإشعار 97-60 من خدمة الإيرادات الداخلية للحصول على متخالفة للقواعد.
دفع الضرائب إلى الوراء المستحقة لمصلحة الضرائب بعد أن تم وضع ليفي ضد الجيش الجمهوري الايرلندي
إذا كنت مدينًا بأموال الحكومة ونجحت في الحصول على ضريبة ضد الجيش الجمهوري الإيرلندي الخاص بك ، في نهاية الأمر ، فدفعها إلى دفع الضرائب المستحقة عليك ، ستخضع السحوبات الإجبارية لضرائب الدخل العادية إلى الحد الذي كانت ستفرض عليه ، لا يتم تقييم 10٪ من جزاء السحب المبكر.
دفع أقساط التأمين الطبي
إذا وجدت نفسك خارج العمل أو ، ولسبب آخر ، في موقع تضطر فيه لدفع أقساط التأمين الطبي الخاصة بك ، يمكنك النقر على صناديق التقاعد الخاصة بك لتغطية النفقات وعدم القلق بشأن عقوبة السحب المبكر 10 ٪ طالما كنت تمضي في البطالة لمدة أطول من اثني عشر أسبوعًا.
السحوبات التي تتم في أو بعد اليوم تتحول مصلحة IRA إلى 59.5 سنة
أخيرًا ، نصل إلى إعفاء آخر جزاءات الانسحاب المبكر لمالكي حساب الاستجابة العاجلة ، وهو الذي يجب أن تطمح إليه: تعيش إلى 59.5 عامًا ، وعند هذه النقطة يمكنك البدء في سحب حسابك. هذه هي النقطة التي عبرت فيها خط النهاية وتعتبر قريبة بما فيه الكفاية بما يكفي لسن التقاعد التي لا داعي للقلق بشأنها.
قبل إجراء الانسحاب المبكر من الجيش الجمهوري الايرلندي الخاص بك
إذا كنت تفكر في إجراء سحب مبكر من حسابك في IRA ، فتأكد من استشارة أحد المحاسبين المحترفين أو المستشارين المحترفين المسجلين أو غيرهم من المتخصصين لأن القواعد قد تكون خادعة.
على سبيل المثال ، يخضع المستفيد من حساب الاستجابة العاجلة لفترة انتظار مدتها خمس سنوات ، مقاسة بالضريبة ، وليس بالتقويم ، أي سنوات لا يمكن خلالها الإعفاء من السحب المبكر من عقوبة الانسحاب المبكر حتى لو كان ذلك لولا ذلك.
هناك قواعد فريدة للموظفين الذين التحقوا مؤخرًا في IRA SIMPLE في نشاط تجاري صغير يعاقبك ، حتى إذا كان عمرك 59.5 سنة إذا قمت بإجراء عمليات سحب ضمن عدد معين من السنوات بعد التسجيل في الخطة.
هناك بعض عمليات سحب Roth IRA التي قد تكون معفاة من عقوبة السحب المبكر ، لكن في الواقع يمكن أن تتسبب في خضوعك لضريبة الدخل حتى لو لم تكن كذلك في العادة. هذه واحدة من الحالات التي تكون فيها التفاصيل مهمة وتحتاج إلى معرفتها كلها.