العثور على النوع الصحيح لحساب التقاعد الفردي لاحتياجاتك
مقدمة موجزة لأنواع مختلفة من الجيش الجمهوري الايرلندي
في الولايات المتحدة ، يشير مصطلح IRA إلى "حساب التقاعد الفردي". IRA ليس نوعًا من الاستثمار ، إنه نوع من الحسابات. إذا قمت بفتح حساب IRA مع شركة وساطة ، يمكنك إيداع الأموال في حسابك IRA واستخدام هذا النقد للاستثمار في الأسهم والسندات والصناديق المشتركة والعقارات وفئات الأصول الأخرى.
هناك العديد من أنواع مختلفة من IRAs ، كل منها له الايجابيات وسلبيات فريدة من نوعها ، والقواعد الضريبية ، والمراوغات. فوائد رائعة جدا. أراد الكونغرس الاحتفاظ بها للفقراء والطبقة الوسطى. ولتحقيق هذا الهدف ، يتم تعيين حدود للمساهمة في الجيش الجمهوري الإيرلندي تقيّد كمية الأموال الجديدة التي يمكنك إضافتها إلى الحساب كل عام. وبخلاف ذلك ، يمكن للأثرياء الفاحش أن يدفعوا قيمة ثروتهم بالكامل إلى واحد من هذه الحسابات وتجنب الضرائب بالكامل.
بعض أنواع IRA الأكثر شعبية تشمل:
- الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي: الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي هو أقدم نوع. كنت تساهم النقدية وتلقي خصم الضرائب. يتم إخفاء الأموال في الحساب من الضرائب إلى أن تسحبها ، وربما عقودًا في المستقبل. يسمح لك ذلك بالاحتفاظ بأرباحك ، ومكاسب رأس المال ، ودخل الفائدة ، والإيجارات دون الحاجة إلى إرسال الأموال إلى مصلحة الضرائب ، مما يؤدي إلى المزيد من الأموال التي تعمل من أجلك. عندما تأخذ المال من الحساب ، تدفع ضرائب عليه كما لو أنه شيك أجر. تُعرف عمليات السحب هذه بتوزيعات IRA. إذا قمت بالنقر على بيضة العش الخاصة بك قبل بلوغك 59.5 سنة ، فسيتعين عليك دفع ضريبة جزائية بنسبة 10٪ أعلى الضرائب الأخرى المستحقة. يجب عليك البدء في سحب النقود عندما يكون عمرك 70 سنة أو أكثر. تم تحديد الحد الأدنى لمساهمة IRA التقليدية بمبلغ 5،500 دولار للسنة الضريبية لعام 2016. وبعد ذلك ، يتم فهرسة التضخم بزيادات قدرها 500 دولار. يعتمد ما إذا كان بإمكانك الاستفادة من الخصم الضريبي على الدخل الإجمالي المعدل. إذا كان عمرك 50 عامًا أو أكثر ، يمكنك تقديم مساهمات إضافية إلى حساب الاستجابة العاجلة بما يتجاوز الحدود. تُعرف هذه الودائع الإضافية باسم "المساهمات اللحاق بالركب".
- Roth IRAs : تم تقديمه في قانون إغاثة دافع الضرائب لعام 1997 ، Roth IRA هو صفقة أفضل بكثير من IRA التقليدية. يسمح لك بالمشاركة النقدية ولكنك لن تحصل على خصم ضريبي في وقت المساهمة. ومع ذلك ، ينمو المال في الحساب معفاة من الضرائب ، وعندما تصل إلى 59.5 عامًا أو أكثر ، يمكنك البدء في سحب الأموال. أفضل جزء؟ بموجب القواعد الحالية ، لن تدين بنسًا واحداً في الضرائب على أي من الثروة الموجودة في Roth IRA. وهذا يعني أنه إذا عثرت على الاكتتاب العام القادم من ستاربكس وقمت بتحويل استثمار بقيمة 100.000 دولار إلى 7.500.000 دولار ، فكلها معفاة من الضرائب. حدود Roth IRA مماثلة لتلك الموجودة في IRA التقليدية ؛ هو 5،500 دولار في السنة الضريبية لعام 2016 وسوف يزيد مع تضخم بزيادات قدرها 500 دولار بعد ذلك. كما هو الحال مع الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي ، يمكن للمستثمرين الذين يبلغون من العمر 50 عامًا أو أكثر إيداع أموال أكثر من نظرائهم الأصغر سنًا من خلال الاستفادة من حدود المساهمات التي يتم تحصيلها . الجانب السلبي؟ هناك حدود الدخل ل Roth IRA. ليس الجميع مؤهلين. هذه التغييرات سنوياً لذا تأكد من مراجعة مصلحة الضرائب.
- SEP - الجيش الجمهوري الايرلندي: A SEP - الجيش الجمهوري الايرلندي لتقف على حساب التقاعد المبسط موظف التقاعد الفردي. القواعد أكثر تعقيدًا ، وغالبًا ما يستخدمها أصحاب الأعمال الحرة الذين لديهم عدد قليل من الموظفين أو ليس لديهم موظفين. بالنسبة للجزء الأكبر ، يركب SEP-IRA نفس الميزات العامة مثل IRA التقليدية فقط مع حدود مساهمة أعلى بكثير. في ظل الظروف المناسبة ، ومع وجود دخل مرتفع بما يكفي (من 250،000 دولار إلى 500،000 دولار) ، يمكن للزوجين اللذين يمتلكان شركة ناجحة أن يجمعا مساهمات مجتمعة تبلغ 100،000 دولار أو أكثر في سنة ضريبية واحدة. لا يمكن سحب الأموال في وقت مبكر ، ويجب أن تبدأ في الحصول على المال عند بلوغك السبعين من العمر.
- الجيش الجمهوري الايرلندي بسيط : الجيش الجمهوري الايرلندي بسيط هو نوع من خطة التقاعد المستخدمة من قبل الكثير من أصحاب الأعمال الصغيرة. اعتبارًا من عام 2015 ، يبلغ حد المساهمة في حساب الاستجابة العاجلة مبلغًا وقدره 12500 دولارًا أمريكيًا ، ويمكن للمساهمين البالغ عددهم 50 عامًا أو أكثر المساهمة بمبلغ 3000 دولار إضافي ، مما يرفع الحد الأقصى لمساهمتهم إلى 500 15 دولار. من حيث التعقيد ، يقع الجيش الجمهوري الايرلندي بسيط في مكان ما بين التقليدية وروث الجيش الجمهوري الايرلندي من جهة و SEP-IRA من جهة أخرى.
يمكنك الحصول على أكثر من واحد الجيش الجمهوري الايرلندي
يتم دمج حدود مساهمة IRA و Roth IRA التقليدية. بمعنى ، يمكنك المساهمة بمبلغ 5،500 دولار في السنة الضريبية 2016 لأي مجموعة من IRA التقليدي و Roth IRA الذي تريده ، ولكن لا يمكنك وضع 5،500 دولار في كل منها.
من الأفضل دائمًا تمويل Roth IRA من حساب IRA التقليدي إذا كنت مؤهلاً.
ومع ذلك ، يمكنك الحصول على SEP-IRA أو IRA بسيط أعلى IRA التقليدية أو Roth IRA. أنت بحاجة للتحدث مع محاسب ضرائب مؤهل لحساب حدود مساهماتك واكتشاف الحد الأقصى لمقدار الضرائب التي تتأهل لها.