فهم كيف 401 (ك) حدود العمل
يضع الكونغرس الأمريكي ، على نحو مفهوم ، حدودًا على مقدار المال الذي يمكنك المساهمة به كل عام. خلاف ذلك ، يمكن للشخص الذي لديه دخل مرتفع أن يضع الملايين من الدولارات في خطة 401 (k) الخاصة به كل عام ، مما يكلف الحكومة عائدات كبيرة.
من خلال وضع قيود على المساهمات ، يمكن للكونغرس التأكد من أن الطبقة الوسطى هي التي تستفيد أكثر من المزايا الضريبية للخطط 401 (k).
الأنواع الثلاثة من 401 (k) حدود المساهمة
حساب مقدار المال الذي يسمح لك بوضعه في 401 (k) قد يكون صعبًا بعض الشيء. ونتيجة لذلك ، يجب أن تكون حذراً للغاية حتى لا تتجاوز حدود المساهمات 401 (k) السارية في أي سنة معينة. ما يجعل الحدود الأكثر تعقيدًا إلى حد ما من تلك الموجودة في IRA التقليدي أو Roth IRA هو حقيقة أنه ، بالنسبة لجميع المقاصد والأغراض ، هناك ثلاثة أنواع مختلفة من القيود المفروضة على مساهماتك 401 (k).
- يمثل الحد المسجل بالاختيار الاختياري 401 (k) مقدار المال الذي يمكن لمالك الحساب 401 (k) المساهمة به من خلال شيك أجره الخاص. في عام 2018 ، تم تحديد هذا الجزء من الحد 401 (k) بمبلغ 18500 دولار.
- يمثل حد التبرع 401 (ك) الإضافي الأموال الإضافية التي يمكن للعمال الذين تزيد أعمارهم عن 50 عامًا المساهمة في توفير مدخراتهم التقاعدية . اعتبارًا من عام 2018 ، تم تحديد هذا الرقم بمبلغ 6500 دولار. وبالتالي ، يمكن للشخص الذي يبلغ 50 عامًا أو أكثر المساهمة بمبلغ يصل إلى 25000 دولار.
- 401 (k) حدود المساهمة الإضافية تمثل قاعدة "catch all". بشكل أساسي ، لا يمكن أن يتجاوز إجمالي إجمالي مساهمات التأجيل الاختيارية ، بالإضافة إلى مساهمات التأخير ، بالإضافة إلى أي أموال تضاف إلى الحساب من قبل صاحب العمل في أنظمة مطابقة الأموال أو المكافآت ، أقل من 100٪ من قيمة التعويض أو 55000 دولار في الحساب. عام 2018.
الجزء الأخير مهم. ويعني ذلك أساسًا أنه إذا كان عمرك أقل من 50 عامًا ، فإن أكبر مبلغ يمكنك الحصول عليه في 401 (ك) في أي سنة معينة هو 55000 دولار. من ذلك ، يمكن أن يأتي مبلغ 18،500 دولار فقط من مساهماتك الخاصة. يجب أن تأتي الـ 36،500 دولار الأخرى من صاحب العمل الخاص بك. عدد قليل جدا من أصحاب العمل يقدمون حزم سخية (k) 401 كافية للاستفادة من تلك الأنواع من الحدود.
ماذا يحدث إذا تجاوزت حدود المساهمة 401 (ك)؟
إذا كنت محظوظًا بما يكفي لتتمكن من تحقيق أقصى استفادة من مساهماتك التي تبلغ 401 (ك) ، فقد يكون من الصعب جدًا تحديد المبلغ الذي يجب وضعه جانباً كل شهر دون وضع الكثير عن غير قصد. أسهل طريقة هي أخذ مبلغ 18،500 دولار وتقسيمها حسب الدخل الإجمالي. سيحدد ذلك المبلغ ، على أساس النسبة المئوية ، الذي سيتم أخذه من كل شيك راتب ويوجه نحو خطة 401 (ك) الخاصة بك. إذا ارتفع دخلك خلال السنة ، فسيتعين عليك تعديل هذا الرقم وفقًا لذلك.
إذا كنت تساهم بمزيد من المال في حساب 401 (k) الخاص بك مما هو مسموح لك ، سيكون لديك حتى 15 أبريل لإعلام الخطة بإعادة النقود إليك. يشار إلى هذا المبلغ الزائد إلى التأجيل الزائد. إذا تلقيت خصمًا ضريبيًا ، فيجب عليك إعادته عند سحب التأجيل الزائد ، ولكن لا يجب أن تخضع لعقوبة السحب المبكر الإضافية 10٪ .
تقع على عاتقك مسؤولية تجاوز مساهمات 401 (k) الزائدة ، وليس صاحب العمل. إذا لم تقم بإزالة الفائض قبل الموعد النهائي لتقديم الإقرارات الضريبية في السنة التي حدث فيها الخطأ ، فسوف تواجه عقوبات شديدة ، ونوعًا من الازدواج الضريبي ، وربما حتى إعادة تصنيف خطة التقاعد الخاصة بك بالكامل على أنها غير مؤهلة ، سيكون لها آثار مالية هائلة إذا قمت ببناء بيض عش لائق الحجم.
قد تكون حدود المساهمة 401 (k) مختلفة إذا كنت من ذوي العائد المرتفع
إذا كنت مؤهلاً كموظف ما يسمى بمكافأة عالية ، مما يعني جعل أكثر من 120،000 دولار من صاحب العمل الخاص بك في عام 2018 ، قد يكون لديك حد 401 (k) أقل مما كنت ستفعله. يمكن أن يحدث هذا إذا كانت خطة رب عملك تعتبر "ثقيلة الوزن". بعبارة بسيطة ، تعتبر الخطة "عالية الثقل" إذا كان أعلى أصحاب الشركة (أي شخص يكسب أكثر من 175،000 دولار) يحققون أكثر من 60٪ من إجمالي المساهمات.
أراد الكونغرس التأكد من أنه لم يتم استخدام خطط 401 (k) للاستفادة من عمليات رفع الهيكل الإداري.
تحدث إلى أخصائي التقاعد ، والمحامي الضريبي ، والمحاسب المؤهل ، و / أو الموارد البشرية إذا كان لديك أسئلة
القواعد واللوائح المتعلقة خطط التقاعد معقدة بشكل ملحوظ. إذا قمت بخطأ ما ، يمكن أن يؤذي تمويل عائلتك بشكل كبير. إذا كنت تعتقد أنك ربما تكون قد ارتكبت خطأً ما ، أو تعرضت لخطر انتهاك أحد الأحكام التي تحكم خطة التقاعد الخاصة بك ، تحدث مع الأشخاص المناسبين وحل المشكلة في أقرب وقت ممكن.