أصحاب الأعمال الصغيرة الذين يرغبون في توفير طن لديهم خيار Safe Harbour 401 (k)
تم تصميم مشكلة 401 harbour (k) s الآمن لحلها
قبل أن تحاول فهم ماهية 401 (k) الآمنة ، يجب أن تعرف لماذا يريد أحد ما. تواجه معظم خطط 401 (k) اختبارًا سنويًا لعدم التمييز. تتحقق مصلحة الضرائب الأمريكية لمعرفة ما إذا كان الموظف أو صاحب العمل المعوَّن للغاية يحصل على مساهمات تبلغ 401 (ك) للسنة ، في حين أن بقية الموظفين متخلفون عن مدخراتهم.
تريد مصلحة الضرائب الأمريكية أن ترى أن جميع الموظفين يستفيدون من خطة التقاعد ، وليس فقط أولئك الذين لديهم وظائف مرتفعة الأجر. لذا ، فإنها تختبر الخطة لمعرفة ما إذا كان متوسط الاشتراكات للموظفين ذوي الرواتب العالية (أولئك الذين حصلوا على ما لا يقل عن 120،000 دولار أمريكي في عام 2016 أو امتلكوا أكثر من 5 بالمائة من الحصة في الشركة) لا يتجاوزون متوسط مساهمات أي شخص آخر بأكثر من 2 نسبه مئويه.
إذا كنت مالكًا لنشاط تجاري وكان 401 (k) لديك معدلات تبني منخفضة أو معدلات ادخار بين موظفي الفئة والموظفين ، فقد يرفع راية لـ IRS. ووفقًا لما ذكره مجلس الراعي التابع لمجلس الولايات المتحدة (وهو شركة تعمل في مجال كسب التأييد لصناعة تخطيط التقاعد) ، فإن معظم الشركات تجتاز الاختبار ، ولكن حوالي 40٪ منهم يدعون أنهم أفادوا برد أموالهم أو تقييد مساهماتهم في الخطة للقيام بذلك.
هذا صحيح ، برد المساهمات! يمكن لمصلحة الضرائب أن ترفض في الواقع مساهمة خطة التقاعد التي تشعر أنها مفرطة.
بعد ذلك ستدين أنت أو موظفك بفرض ضريبة الدخل الفيدرالية وحكومة الولاية على المال. يمكن أن يكون هناك أيضا غرامة عقوبة 10 في المئة. إذا لم يكن بالإمكان إصلاح الخطة من خلال المساهمات التي تم استردادها ، فستكون هناك مخاطرة في استرداد مبلغ 401 (k) بالكامل. (هناك قصة رائعة من قبل مركز مساعدة 401 كيلوبايت ، تصف شعور موظف واحد بعدم اليقين بعد أن فشلت خطة صاحب العمل في اختبار عدم التمييز). سيكون هذا أسوأ يوم في خطة التقاعد ، ويمكن أن يثبط أو يعيق مدخرات أصحاب الأعمال الصغيرة. موظفيهم.
ما هو الملاذ الآمن 401 (ك)؟
المرافئ الآمنة 401 (k) هي طريقة لتنظيم خطة تجتاز اختبار عدم التمييز تلقائياً أو تتجنبه تمامًا. من السهل نسبياً القيام بذلك ، ولكن يجب على صاحب العمل تقديم مساهمات في خطة كل موظف - وهي النسبة نفسها من الراتب للجميع. على سبيل المثال ، لكل مساهمة يقدمها الموظف ، تضيف الشركة 5٪ أخرى من راتبها. يعتمد المبلغ الذي تطابقه على مساهماتك الشخصية بصفتك مالكًا لنشاطك التجاري.
لا يُسمح بجدول زمني طويل للاستهلاك مع خطط الملاذ الآمن ، حيث يتم إسناد المساهمات بالكامل عند القيام بذلك. هذا يعني أنه يجب عليك منح جميع الموظفين حصتهم - حتى أولئك الذين يغادرون أو يتم فصلهم خلال العام. يمكنك تصميم خطتك للحد من مطابقة المساهمات فقط للموظفين الذين يقومون بإرجاء التعويض أو تقديم مساهمات للجميع ، بما في ذلك الموظفين الذين لا يساهمون في خططهم الخاصة.
وفقًا لـ SafeHarbor401k.org ، يمكن للخطط تخصيص المساهمات بإحدى الطرق الثلاث التالية:
- أساسي: يطابق صاحب العمل 100٪ من أول 3٪ من التعويض ، بالإضافة إلى 50٪ من نسبة 2٪ التالية من التعويض.
- المحسن: يتطابق صاحب العمل بنسبة 100٪ في أول 4٪ من التعويض.
- غير اختياري: يساهم صاحب العمل بنسبة 3٪ من التعويض لجميع الموظفين المؤهلين.
قد يكون سعرًا صغيرًا للدفع مقابل التأمين الذي ستفوق عليه خطتك الخاصة. إذا كانت خطتك تتضمن بالفعل مطابقة مساهمات 401 (k) ، فقد تكون آمنًا بالفعل. يمكن إرفاق مخصص الملاذ الآمن بأي نوع من أنواع خطة التقاعد أو 401 (ك). ولكنه يتطلب الكثير من الإخطار الكتابي والتعليم للمشاركين في الخطة. ويجب عليهم استلام هذه الوثائق في غضون 30 إلى 90 يومًا من بدء العمل. بمجرد إعداد خطة ، يجب أن يكون الأمر سهلاً بما يكفي لتنفيذها.
إعداد منفذ الأمان 401 (k)
يعد وضع خطة هو الجزء الصعب. انها ليست مشروع افعل ذلك بنفسك. حتى إذا كان محامي الضرائب أو المخطط المالي أو المحاسب يرغب في إعداد خطة لك ، فمن المنطقي أن تتحدث على الأقل إلى مسؤول عن الخطة المهنية وأن تقرر ما إذا كان وجود أخصائي هو أمر منطقي.
بل هناك بدائل لميناء آمن 401 (ك). يمكن لأي شركة أن تبني خطة لتكون على أساس العمر بحيث يمكن للمستثمرين الأقرب إلى التقاعد الحصول على المزيد من مساهمات أصحاب العمل. هناك أيضًا ما يسمى بخطة مقارنة جديدة ، والتي تقسم الموظفين وفقًا للفئات أو الطبقات ، مع إعطاء كبار السن أو الموظفين الرئيسيين حصة أكبر في الربح. ابحث عن شخص يفهم مختلف الخيارات ، يمكنه أن يشرحها لك ثم يجد طريقة لزيادة حدود المساهمة بالنسبة لك وللموظفين الرئيسيين الآخرين.
تميل خطط Safe Harbor 401 (k) إلى أن تكون أكثر ملاءمةً للشركات ذات تدفقات الإيرادات المتوقعة. إذا كان عملك قد يواجه صعوبة في العثور على الصناديق المطابقة على أساس ثابت ، فقد تكون خطط 401 (k) الأخرى بديلاً أفضل عن Safe Harbor 401 (k).
لإيجاد 401 (k) أو خطة تقاعد مخصصة لشركتك الصغيرة ، يقدم مركز مساعدة 401k قائمة بمقدمي خطة التقاعد. يمكنك أيضًا أن تسأل مالكي الشركات أو المتخصصين الماليين في منطقتك عن المأكولات المحلية. المصانع ليست بالضرورة أفضل من الخبراء المطلعين الذين يعيشون في منطقتك. عندما تبحث عن ملاذ آمن ، من الأفضل أن تتسوق.