استحقاق الأموال المقدمة من صاحب العمل إلى خطة تقاعد مؤهلة وفقاً لجدول زمني محدد مسبقاً. عندما يعطيك صاحب العمل أموالك خارج راتبك العادي ، قد لا تكون لديك ملكية كاملة لتلك الأموال على الفور. تعرف كيف ومتى تحصل على الملكية الكاملة للأموال باسم جدول الاستحقاق.
ماذا يعني أن ترتدي؟
إذا شاركت في خطة تقاعد مساهمات محددة ، مثل خطة 401 (k) ، أو خطة 403 (b) أو خطة 457 (b) ، فإن الجزء من دخلك الذي تساهم به مباشرة هو كل ما تملكه.
لديك حق الوصول الكامل إلى هذا المال وأية أرباح على هذا المبلغ ، بغض النظر عن المدة التي تعمل بها للشركة أو عندما تترك عملك. وبالطبع ، إذا حاولت سحب تلك الأموال أو أخذ التوزيعات من حسابك قبل بلوغك الحد الأدنى لسن التقاعد وهو 59 1/2 ، فمن المحتمل أنك ستخضع للضرائب وغرامة 10٪. ولكن إذا قمت بتحويل 401 (ك) إلى خطة أخرى لصاحب عمل أو خطة إعادة توجيه ، فإن 100٪ من مساهماتك تتحرك مع خطتك.
يأتي التثبيت عندما يطابق صاحب العمل المساهمات التي تقدمها في خطة التقاعد. يمكن أن يطابق صاحب العمل بانتظام كل مساهمة ، ولكنه يمدد نسبة ملكيتك في تلك الأموال مع مرور الوقت. عندما تصل إلى ملكية 100٪ لصاحب العمل الخاص بك ، فأنك تعرف ما هو مملوك بالكامل.
لماذا هناك فيستر؟
السبب في أن الشركات لديها جداول استحقاق هو تشجيع الولاء بين موظفيها.
"من المؤكد أن شركتنا تقدم مزايا مطابقة كبيرة تبلغ 401 (ك). ولكن لكي تدركها تمامًا ، عليك أن تلتزم ببعض الوقت". حتى متى؟ هذا يعتمد. الشركات المختلفة لديها جداول زمنية مختلفة.
أنواع جداول التخزين
هناك ثلاثة أنواع عامة من جداول الاستحقاق لحسابات التقاعد: الاستحقاق الفوري ، استحقاق الجرف ، والتخريج المتدرج أو التدريجي.
وربما يكون الاستحواذ الفوري هو الأسهل للفهم. يحدث عندما لا يحدث أي اكتساب حقيقي على الإطلاق. يحصل الموظفون على ملكية كاملة وفورية لأموال أصحاب العمل المتطابقة في حسابات تقاعدهم.
مع استحقاق الجرف ، يحصل الموظف على الملكية الكاملة لمباريات صاحب العمل بعد فترة معينة من الزمن ، بموجب القانون ، لا يمكن أن يكون أطول من ثلاث سنوات لخطة التقاعد النموذجية.
يحدث التدرُج المتدرج عندما تحدث الملكية تدريجيًا بمرور الوقت. قد يتم وضع جدول زمني متدرج بشكل كامل بعد خمس سنوات من المشاركة. بموجب القانون ، فإن الحد الأقصى لفترة التخرج المسموح بها هي ست سنوات). ستعمل على هذا النحو:
- سنة واحدة: 0٪
- السنة الثانية: 25 ٪
- السنة الثالثة: 50٪ مناصب
- السنة الرابعة: 75٪ مناصب
- السنة الخامسة: 100٪ مناصب
Vesting of Stock Option Compensation
سيقدم بعض أصحاب العمل فائدة خيارات أسهم الموظف ، أو حق الموظفين في الشراء (المعروف أيضًا باسم "التمرين" ) بمبلغ معين من أسهم الشركة بسعر محدد. إذا كان السعر المحدد أقل بكثير من سعر السوق للسهم عند ممارسة هذا الخيار ، فلديك المال على الفور. عادة ما تكون خطط خيارات الأسهم بنفس طريقة مطابقة المساهمات. إما أن تكتسب القدرة على ممارسة جميع الخيارات في وقت واحد ، أو الحق في خيار بعض خياراتك كل سنة على مدى سنوات.
لا يطابق كل أصحاب العمل المساهمات أو يعرضون خيارات الأسهم. تلك التي تجعل الجداول الزمنية وتحديد الأحكام واضحة مسبقا. إذا كان لديك أي أسئلة حول خطتك الخاصة ، فيجب أن تكون قادرًا على العثور على الإجابات بسهولة عن طريق الاتصال بممثل الموارد البشرية أو مدير خطة التقاعد.
قبل ترك العمل ، قد ترغب في النظر في التأثير على الجدول الزمني الخاص بك . إذا كنت على بعد ستة أشهر من تواجدك بالكامل ، على سبيل المثال ، فقد ترغب في الانتظار. مهما فعلت ، لا تدع فترة استحقاق طويلة تمنعك من المساهمة في خطة التقاعد. حتى إذا كنت لا تنتظر للحصول على الفوائد الكاملة ، حتى 25 ٪ أو 50 ٪ من مباراة صاحب العمل تعني المزيد من الدولارات لتقاعدك.
إخلاء المسؤولية: يتم توفير المحتوى على هذا الموقع للمعلومات ولأغراض المناقشة فقط ، ويجب ألا يكون هو الأساس الوحيد لقرارات الاستثمار والتخطيط المالي. لا تمثل هذه المعلومات تحت أي ظرف من الظروف توصية لشراء أو بيع الأوراق المالية.