كيف الادخار للتقاعد يمكن ان يقلل من الضرائب الخاصة بك مع الائتمان
يوفر رصيد سيفر ، المعروف سابقاً باسم "إسهامات مساهمات التقاعد" ، دافعي ضرائب ذوي الدخل المتدني والمتوسط الذين يوفرون على التقاعد مع إعفاءات ضريبية خاصة.
ويختلف هذا عن الخصم الضريبي بسبب حقيقة أن الائتمان الضريبي هو تخفيض في إجمالي التزاماتك الضريبية بالدولار (المبلغ الإجمالي للضرائب الذي تتحمل المسؤولية عنه قبل تطبيق أي ائتمانات). إن الجانب غير القابل للاسترداد من هذه الاعتمادات الضريبية على الدخل يعني أن الائتمان الضريبي يقلل من خصومتك الضريبية ولكنك لا تقلل من رصيدك تحت الصفر.
هل أنت مؤهل للحصول على رصيد توفير الضرائب؟
لكي تكون مؤهلاً للحصول على رصيد توفير التقاعد لعام 2018 ، يجب أن يكون عمرك 18 عامًا على الأقل. لا يمكنك الحفاظ على الحالة كطالب بدوام كامل أو أن يُدّعى بأنه معتمد على إقرار ضريبة الدخل الخاص بشخص آخر. الشرط الآخر هو أنه يجب عليك تقديم مساهمات مؤهلة لخطة التقاعد الخاصة بك أو خطة التقاعد التي يرعاها صاحب العمل للسنة الضريبية التي تدعي فيها ائتمان ضريبة الدخل.
كم يمكن للائتمان التوقف خفض فاتورتك الضريبية؟
إن مبلغ الائتمان الضريبي هو 50 بالمائة أو 20 بالمائة أو 10 بالمائة من خطة التقاعد الخاصة بك أو مساهماتك في حساب الاستجابة العاجلة ويعتمد على إجمالي الدخل المعدل.
إن رصيد التقاعد هو أكثر فائدة بالنسبة لدافعي الضرائب ذوي الدخول الأقل. الحد الأقصى لمبلغ الائتمان يصل إلى 2000 دولار (4000 دولار إذا كان التقديم المتزوج مشترك).
بالنسبة للسنة الضريبية لعام 2018 ، يجب أن يكون إجمالي الدخل المعدل لديك 31،500 دولار أو أقل للتأهل للحصول على الرصيد إذا كانت حالة الإيداع الخاصة بك هي مفردة أو متزوجة بشكل منفصل.
يسري الاعتماد الضريبي على الأشخاص الذين يقومون بالتقديم كرئيس للأسرة مع وجود AGI أقل من 47،250 دولارًا أمريكيًا. سيتأهل المتزوجون المتزوجون بالاشتراك مع AGI بقيمة 63،000 دولار أو أقل في عام 2018 للحصول على رصيد Saver's Credit.
2018 مساهمات التقاعد التقاعدية
| معدل الائتمان | تقديم المتزوجين معا | رب الأسرة | جميع صانعي الفيلم الآخرين * |
| 50 في المئة من مساهمتك | AGI لا يزيد عن 38000 $ | AGI لا يزيد عن 28500 دولار | AGI لا يزيد عن 19000 دولار |
| 20 في المئة من مساهمتك | 38.001 دولار - 41000 دولار | 28،501 دولار - 30،750 دولارًا | 19.001 دولار - 20500 دولار |
| 10 في المئة من مساهمتك | 41.001 دولار - 63000 دولار | 30،751 دولار - 47،250 دولارًا | 20،501 دولار - 31،500 دولار |
| 0 في المئة من مساهمتك | أكثر من 63،000 دولار | أكثر من 47،250 دولار | أكثر من 31500 دولار |
* يشمل الايداع الفردي او المتزوج بشكل منفصل او وضع ايداع الارامل (er)
على سبيل المثال: سوزان هي دافع ضرائب متزوج يقدم إقرارًا ضريبيًا مشتركًا بإجمالي دخل يبلغ 38،500 دولارًا. لم تحصل زوجها على أي دخل خلال عام 2018. وتود توفير المال من أجل التقاعد وتقرر المساهمة بمبلغ 2000 دولار إلى Roth IRA للاستفادة من النمو المحتمل للضريبة من الأرباح. قد تطالب سوزان بخصم 20٪ ، 400 دولار ، مقابل مساهمتها البالغة 2000 دولار. وكبديل ، يمكنها تقديم مساهمة قابلة للخصم في حساب الاستجابة العاجلة التقليدي. وبعد خصم المساهمة التقليدية في حساب الاستجابة العاجلة ، سيتم تخفيض مبلغها إلى 36500 دولار أمريكي مما يؤهلها للحصول على نسبة الائتمان البالغة 50 بالمائة لمساهمات التقاعد. في السيناريو التقليدي للجيش الجمهوري الايرلندي سيكون الائتمان الضريبي 1000 دولار (50 في المئة من 2000 دولار).
مساهمات للسنة الضريبية السابقة
مع اقتراب المواعيد النهائية لإيداع الضرائب ، فإن الادخار للتقاعد في حساب الاستجابة العاجلة هو إستراتيجية محتملة في اللحظة الأخيرة للمساعدة في زيادة مدخراتك التقديرية واحتمال خفض الضرائب الخاصة بك (راجع آخر المدخرات الضريبية لمساعدة التقاعد الخاص بك ). يمكن تقديم مساهمات IRA للسنة الضريبية 2018 حتى الموعد النهائي 15 أبريل ، 2019. إذا كان لديك اشتراكات SEP IRA الخاصة بك يمكن أن يتم تمديدها حتى الموعد النهائي لتمديد الإيداع الضريبي.
يُعد وضع الأموال جانباً في حساب الاستجابة العاجلة للسنة الضريبية السابقة إحدى الاستراتيجيات القليلة المتبقية مع مرور الوقت باتجاه الموعد النهائي لتقديم الإقرارات الضريبية للحد من الضرائب من خلال الائتمان الضريبي. ضع في اعتبارك أنه إذا كنت تحدد نوع IRA الأكثر ملاءمة لموقفك ، فعليك استكشاف كل مزايا وعيوب كل خيار.
إذا لم تكن في سنوات ربح الذروة الخاصة بك أو تتوقع أن تكون ضمن شريحة ضريبة دخل أعلى خلال فترة التقاعد ، فقد يكون من المنطقي أكثر أن تذهب مع Roth IRA. من ناحية أخرى ، إذا كنت ترغب في تقليل دخلك الخاضع للضريبة ، فقد يكون حساب IRA التقليدي القابل للخصم هو الطريق الذي يجب أن تسلكه. (انظر التقليدية مقابل روث الجيش الجمهوري الايرلندي لمزيد من المعلومات)
يوضح الرسم البياني أدناه مبالغ الدخل المؤهلة للحصول على رصيد التوقف استنادًا إلى كيفية تقديم إقرارك الضريبي:
2017 مساهمات التقاعد المدخرات
|
* يشمل الايداع الفردي او المتزوج بشكل منفصل او وضع ايداع الارامل (er)
حسابات التقاعد المؤهلة للحصول على الائتمان الضريبي
يمكن استخدام رصيد مساهمات المدخرات التقاعدية (رصيد سيفر) عند تقديم مساهمات إلى الأنواع التالية من حسابات التقاعد.
- التقليدية أو روث الجيش الجمهوري الايرلندي
- 401 (ك) خطة
- 403 (ب) الخطة
- 457 (ب) الخطة
- خطة التوفير التوفير (TSP)
- SIMPLE IRA
- خطة مبسطة للموظفين (SEP)
- القسم 501 (ج) (18) خطط
- بلدي RA (حساب توفير المبتدئين من وزارة الخزانة الأمريكية)
ومع ذلك ، إذا قمت بإكمال التمديد من خطة مؤهلة أو IRA فإن هذه المساهمات غير مؤهلة للحصول على رصيد Saver's Credit. بالإضافة إلى ذلك ، إذا تلقيت أي توزيعات من خطة التقاعد أو IRA ، فسيتم تخفيض مساهماتك المؤهلة بالمبلغ المستلم.
المصدر: خدمة الإيرادات الداخلية
كيفية المطالبة في رصيد سيفر
للاستفادة من رصيد سيفر ، يجب عليك تقديم نموذج IRS 8880 ، "الائتمان لمساهمات المدخرات التقاعدية المؤهلة". ومع ذلك ، يجب عليك استخدام نموذج 1040 أو 1040A أو 1040NR للمطالبة بائتمان Saver. لست مؤهلاً للمطالبة بالخصم الضريبي إذا كنت تستخدم نموذج 1040EZ الأساسي لتقديم ضرائبك.
ملخص
يمثل الادخار للتقاعد تحديًا للعديد من الأسر في أمريكا. تساعد الحوافز الضريبية الخاصة على تسهيل عملية الحفظ. واحدة من الفوائد الرئيسية التي يضعها الناس جانبا المدخرات في خطة التقاعد من خلال صاحب العمل أو الجيش الجمهوري الايرلندي هو نمو الإيرادات المؤجل من الضرائب. تساعد المساهمات المقدمة على أساس ما قبل الضريبة والمساهمات القابلة للخصم من حساب الاستجابة العاجلة أيضًا على خفض دخلك الخاضع للضريبة. إذا كنت مؤهلاً للحصول على رصيد التوقف الخاص بالتقاعد ، فستحصل على جميع الحوافز الضريبية العادية من العم سام للادخار للتقاعد مع الفائدة الإضافية من ائتمان ضريبة الدخل.
الوعي أمر أساسي عندما يتعلق الأمر بالاستفادة الكاملة من رصيد التقاعد. لسوء الحظ ، وفقا لمسح تقاعد Transamerica السنوي السادس عشر ، فإن 25 في المائة فقط من الأسر التي يقل دخلها عن 50000 دولار تدرك وجود الائتمان الضريبي.