ما هو الحد الأدنى المطلوب من التوزيع (RMD)؟

ما الذي يجب على جميع المستثمرين معرفته عن الحد الأدنى المطلوب من التوزيعات

اﻟﺘﻮزﻳﻌﺎت اﻟﺪﻧﻴﺎ اﻟﻤﻄﻠﻮﺑﺔ ، اﻟﺘﻲ ﻳﺸﺎر إﻟﻴﻬﺎ ﺑﺸﻜﻞ أآﺜﺮ ﺷﻴﻮﻋﺎً ﺑﺎﺳﻢ RMDs ، هﻲ ﺗﻮزﻳﻊ ﻣﻔﻮﺿﺔ ﻣﻦ ﻗﺒﻞ اﻟﻜﻮﻧﻐﺮس ﻣﻦ ﺧﻄﺔ ﺗﻘﺎﻋﺪ ﻣﺆهﻠﺔ. تحدد قواعد RMD هذه الحد الأدنى للمبلغ الذي يجب عليك سحبه من حسابها كل سنة تبدأ من سن 70 ½. ما تنص عليه قواعد التوزيع الدنيا المطلوبة هو أنه في حين أن مصلحة الضرائب ستقوم بمنح مزايا ضريبية على الأصول المستثمرة في خطة تقاعد مؤهلة مثل 401 (ك) أو الجيش الجمهوري الإيرلندي التقليدي أو SEP IRA ، فلا يمكنك الاحتفاظ بالأموال في تلك الحسابات ذات الامتيازات الضريبية. إلى الأبد.

في نهاية المطاف ، سوف يريد مكتب ضريبة الدخل الأمريكي أخذ جزء منه.

كيفية عمل الحد الأدنى من التوزيعات

تضمن قواعد التوزيع الدنيا المطلوبة أن تحصل مصلحة الضرائب على فرصة تحصيل الضرائب على أموال التقاعد التي كانت حتى بداية عمليات السحب قابلة للخصم أو بدون ضرائب حتى هذه اللحظة.

بالنسبة لمعظم المتقاعدين ، لا يكون لقواعد قسم إدارة المخاطر أي تأثير حقيقي على كيفية استخدام أموال التقاعد الخاصة بهم ، حيث يبدأ معظمهم في أخذ التوزيعات قبل عمر 70 سنة كوسيلة للدخل عند التقاعد. في الواقع ، بالإضافة إلى أخذ التوزيعات قبل السن المطلوبة ، فإن معظم المتقاعدين ينسحبون فعليًا أكثر من الحد الأدنى للمبلغ. ولكن بالنسبة للمتقاعدين المحظوظين الذين لديهم مصادر أخرى لدخل التقاعد أو الذين قد لا ينفقون الأصول في حساباتهم التقاعدية المؤهلة ، فإن شرط RMD ينطلق ويخلق دخلاً خاضعًا للضريبة. ومثل أي دخل تقاعدي آخر ، يمكنك أن تضع رواتبك في حساب المديرين ، أو حساب استثمار خاضع للضريبة ، أو حتى هدية مالية للجمعيات الخيرية.

المال هو لك. الشيء الوحيد الذي لا يمكنك فعله هو إعادة استثمار الأموال في حساب تقاعد مؤهل آخر.

وفقًا لقواعد RMD ، بدءًا من 1 أبريل بعد بلوغك سن 70 عامًا ، يجب أن تأخذ التوزيعات السنوية من خطط التقاعد المؤهلة الخاصة بك ، مثل 401 (k) و IRA. يعتمد المبلغ الذي يجب عليك سحبه على قيمة حساباتك في بداية السنة المطلوب منك توزيعها.

ثم يقسم هذا المجموع على متوسط ​​العمر المتوقع كما تحدده مصلحة الضرائب.

عقوبات لعدم اتخاذ الحد الأدنى من التوزيعات

إذا كنت لا تزال تعمل وتسهم في خطة مؤهلة مثل 401 (k) في عمر 70 ½ ، فقد يُسمح لك بتأخير أخذ الحد الأدنى للتوزيع المطلوب ، ولكن ذلك يعتمد على قواعد خطتك. خلاف ذلك ، بحلول الأول من نيسان / أبريل بعد بلوغ سن ال 70 ، يجب عليك البدء في أخذ التوزيعات التي سيتم احتسابها كجزء من دخلك الخاضع للضريبة. إذا كنت لا تأخذ RMD الخاص بك ، فسوف تخضع لعقوبة شديدة. إن عقوبة عدم دفعك لـ RMD هي ضريبة بنسبة 50٪ على المبلغ الذي لم يتم سحبه في الوقت المناسب.

كيفية حساب RMD الخاص بك

نظرًا لأن الحد الأدنى للتوزيع الشخصي المطلوب فريد من نوعه استنادًا إلى قيمة حسابك ، فستحتاج إلى استخدام تقدير القيمة الإجمالية لحسابك في عمر 70 سنة لحساب تقدير RMD. هنا ثلاثة من أفضل حاسبات RMD لمساعدتك في هذا التقدير. سيقوم العديد من أمناء خطة التقاعد أو المخططين الماليين بحساب راتبك المخصص ، ولكن لا يطلب منهم ذلك. عندما يحين الوقت للتأكد من أنك تأخذ التوزيعات المناسبة ، تأكد من حصولك على الأرقام المناسبة.

من المهم ملاحظة أن Roth IRAs لا تخضع لقواعد RMD ما لم تكن حسابات موروثة ، وفي هذه الحالة يتم تطبيق قواعد مختلفة للتوزيعات.