إبقاء أموالك تنمو خالية من الضرائب أطول مع روث الجيش الجمهوري الايرلندي
بالنسبة لمثل هذه الخطط التقاعدية العديدة ، فإن قواعد دائرة الإيرادات الداخلية (IRS) تملي عليك أنه لا يمكنك الاحتفاظ بأموال التقاعد الخاصة بك بحساب التقاعد الخاص بالضرائب الممتازة إلى أجل غير مسمى. من أجل إنفاذ هذه القاعدة ، تتطلب مصلحة الضرائب الأمريكية أن تأخذ الحد الأدنى من عمليات التوزيع أو RMDs أو تعاني من عقوبة شديدة.
ما هي التوزيعات الدنيا المطلوبة (RMDs)؟
تتطلب بعض خطط التقاعد ، مثل خطط 401 (k) و IRA التقليدية أن يبدأ الأفراد سحب الأموال من حساباتهم عندما يبلغون سن 70 ½. وتعرف هذه السحوبات المطلوبة بالحد الأدنى من التوزيعات أو RMDs ، وتملي الحد الأدنى للمبلغ الذي يجب على الأشخاص سحبه من حساباتهم كل عام يبدأ من سن 70 ½. تكون مصلحة الضرائب الداخلية صارمة إلى حد ما على إدارة مخاطر الدين حيث يتم تضمينها في الدخل الخاضع للضريبة للمتقاعد ، وبالتالي تخضع لضرائب الدخل. هذه هي فرصة IRS لجمع بعض الضرائب على الأموال التي كانت قابلة للخصم أو خالية من الضرائب حتى هذه المرحلة.
بالنسبة لأولئك الناس الذين يستخدمون أموال حساب التقاعد الخاصة بهم للعيش في التقاعد ، فإن شرط RMD هو في جوهره غير ذي صلة حيث أن العديد منهم من المحتمل أن يفي بهذا الشرط.
في الواقع ، بما أن RMDs هي ببساطة الحد الأدنى المطلوب ، فإن معظم الأشخاص الذين يستخدمون مدخراتهم التقاعدية للدخل يسحبون فعليًا أكثر من المبلغ المطلوب ، ويبدأون عادةً في السحب قبل بدء الحد الأدنى للسن.
ولكن بالنسبة للمتقاعدين الذين لديهم مصادر أخرى لدخل التقاعد أو الذين قد لا ينفقون الأموال في هذه الأنواع من حسابات التقاعد ، فإن هذا الشرط ينطلق ويشكل أساسا دخلا خاضعا للضريبة.
وبالتالي ، لا يمكنهم الاستمرار في الاحتفاظ بأموال في هذه الحسابات إلى أجل غير مسمى وفقدان فرصة النمو المستقبلي الضريبي في المستقبل. في حين أن RMDs هي شرط لـ IRAs التقليدية ، وخطط 401 (k) ، و IRPs البسيط ، و IRAs SEP ، فإن RMDs ليست شرطًا لـ Roth IRAs.
متى تبدأ التوزيعات الدنيا المطلوبة (RMDs)؟
في معظم الحالات ، يجب أن تأخذ الحد الأدنى للتوزيع الأدنى المطلوب للسنة التي تبلغ فيها سن 70 درجة. ومع ذلك ، يمكن تأخير عملية التوزيع الأولى حتى 1 نيسان من السنة التالية للسنة التي تبلغ فيها 70 درجة مئوية. في جميع السنوات اللاحقة ، بما في ذلك السنة التي حصلت فيها على أول اختبار لقيادة الحسابات بحلول الأول من أبريل ، يجب أن تأخذ RMD بحلول 31 ديسمبر من السنة.
إذا لم تأخذ السحوبات ، أو أخذت أقل مما يجب ، فستحصل في النهاية على ضريبة عقوبة فيدرالية بنسبة 50٪ على الفرق بين المبلغ الذي سحبته والمبلغ الذي يجب أن تسحبه. وحتى مع هذه الأخبار السيئة ، سيتعين عليك سحب المبلغ المطلوب ودفع أي ضريبة دخل مستحقة على المبلغ الخاضع للضريبة.
كيفية حساب مبلغ التوزيع المطلوب
توفر خدمة الإيرادات الداخلية الحد الأدنى المطلوب من أوراق العمل للتوزيع للمساعدة في عملية حساب RMDs.
- ﺟدول اﻟﻧﺟﺎة اﻟﻣﺷﺗرك واﻷﺧﯾر (اﻧظر اﻟﻣﻟﺣق ب) - اﺳﺗﺧدم إذا ﮐﺎن ﻋﺿوﯾﺗك أﺻﻐر ﺳﻧًﺎ ﺑﻌﺷر ﺳﻧوات ﻣﻧك.
- جدول متوسط العمر الافتراضي - استخدمه إذا كنت تأخذ التوزيعات كمستفيد من غير الزوج / الزوجة.
تتوفر أيضًا مجموعة متنوعة من حاسبات RMD المفيدة لمساعدتك في حساب التوزيعات المطلوبة.
Roth IRAs و Minimum Distributions (RMDs)
تقدم Roth IRAs ، مثل غيرها من المركبات المدخرات التقاعدية ، بعض المنافع العظيمة من النمو المعفى من الضرائب إلى مرونة الاستثمار ، ولكن هناك فائدة محتملة أخرى لـ Roth IRAs وهي أنه ليس لديها توزيعات دنيا (RMDs) ولا تخضع لقواعد RMD. حتى الأفراد الذين تزيد أعمارهم عن 70 سنة ليسوا مطالبين بالحصول على أي أموال من خططهم ، وهذا يعني أن النمو المعفى من الضرائب المقدم من Roth IRAs يمكن أن يستمر.
بالنسبة لمعظم المتقاعدين ، يعتبر هذا الاستثناء من قواعد RMD غير مهم ، حيث يبدأ معظم الناس في الانسحاب من Roth IRA عند التقاعد. ولكن بالنسبة لأولئك الذين قد لا يحتاجون إلى سحب الأموال من Roth IRA من أجل حساب معاش التقاعد ، يمكن لـ Roth IRA أن يوفر فرصة رائعة لتمرير ميراث متزايد إلى الورثة والأحباء. على الرغم من أن Roth IRAs ليس لديه RMDs خلال عمر صاحب الحساب ، إلا أن عمليات السحب مطلوبة على أموال Roth IRA الموروثة ، ولكنها تتبع قواعد مختلفة قليلاً عن قواعد RMD.