ما تحتاج إلى معرفته حول المطالبة بالخصم
إذا كنت مقيماً في ولاية ميتشيغان وتعتزم وضع طفل عبر الكلية ، فمن المهم أن تعرف المزيد عن المزايا الضريبية المتاحة لك من خلال المساهمة في خطط التوفير التي تقدمها 529 كلية. ادرس خيارات التوفير المتاحة والأشخاص الذين صممتهم للمساعدة ، بالإضافة إلى امتيازاتهم ، من خلال هذه المراجعة. إذا تم توفير ما يكفي من المال من خلال هذه السيارة ، هناك أقل من الضغط في وقت القبول حول التقدم للحصول على المساعدات المالية أو البحث عن المنح الدراسية.
الهدف من هذه الخطط هو توفير أدوات للمخططين الماليين الذين يحتاجون إلى طرق لمساعدة عملائهم في مواجهة المهمة الصعبة أحيانًا المتمثلة في الادخار للكلية ، بينما يمنحون المقيمين فرصة للاستفادة من خصم ضريبة الدخل الممتاز من ولاية ميشيغان. الاستثمارات في هذه الحسابات تنمو بحرية من الضرائب على الدخل الفيدرالي وميتشيغان. بالإضافة إلى ذلك ، يتم إعفاء جميع السحوبات المستخدمة في مصروفات التعليم العالي المؤهلة من الضرائب الفيدرالية وضريبة الدخل من ولاية متشيجان. لا تشمل المصروفات المؤهلة فقط الرسوم الدراسية ، بل تكاليف معينة في الغرفة والمجلس ، وأجهزة الكمبيوتر ، ونفقات التكنولوجيا ذات الصلة ، والكتب ، والرسوم ، والمعدات. ميتشيغان أيضا واحدة من 33 ولاية ومنطقة كولومبيا التي تقدم للمقيمين خصم الضرائب أو الائتمان الضريبي.
من خلال هذه الخطط ذات الامتيازات الضريبية ، يمكن لأفراد العائلة والأصدقاء المساهمة في صندوق كلية الطفل ، والحصول على إعفاء ضريبي للقيام بذلك. على مر السنين ، مع المساهمات العادية والفوائد المركبة ، يمكن أن تنمو الخطة بشكل كبير لتوفير النفقات التعليمية للطفل.
ميشيغان يقدم الخيارات التالية:
- برنامج توفير التعليم في ميشيغان : يُعرف أيضًا باسم MESP ، وهو عبارة عن خطة توفير 529 مباشرًا (MESP) يديرها TIAA-CREF Tuition Financing. تقدم الخطة خيارًا من تسعة خيارات استثمار. تختلف هذه الخيارات في إستراتيجيتها الاستثمارية ودرجة المخاطرة ، مما يسمح للمستثمرين باختيار خيار أو مجموعة من الخيارات التي تناسب احتياجاتهم الفردية.
- خطة المستشارين MI 529 : بالتعاون مع ولاية ميتشيغان ، قامت شركة Allianz Global Investors Distributors وشركة TIAA-CREF Tuition Financing Inc. بإنشاء خطة مرنة تبلغ 529 مستشارًا للمساعدة في التوفير في الكلية. اختر من بين ست محافظ استثمارية تستند إلى العمر ، ومحفظتين استثماريتين ثابتتين ، وأحد عشر محفظ استثمار فردي. هذه المحافظ تختلف بناء على استراتيجية الاستثمار والمخاطر الكامنة.
كما تقدم ميشيغان برنامجًا للدراسة المدفوعة مسبقًا ، وهي مؤسسة التعليم بولاية ميشيغان (Met) ، وهي مفتوحة للمستفيدين من ولاية ميتشيغان. تقدم عقود الأرصاد ثلاثة خيارات للشراء: مبلغ مقطوع ، الدفع عند الاستخدام ، والشهر. ما يجعل هذا البرنامج مختلفًا عن معظمه هو أن المساهمات غير قابلة للإلغاء.
المزايا الضريبية لخطط الادخار في كلية MI 529
الحد الأقصى للمساهمة هو 500000 دولار. يمكن للمساهمين في خطط MI 529 الحصول على خصم ضريبي على دخل الدولة يصل إلى 5000 دولار في السنة لكل مُلحق بالغ أو 10000 دولار للملفات المشتركة. حتى إذا كان أحد المقيمين في ميشيجان يساهم بمبالغ كبيرة نيابة عن العديد من المستفيدين ، فإنه يمكنهم فقط خصم مبلغ 5000 دولار كحد أقصى لعائد واحد أو 10،000 دولار لعودة مشتركة كل عام. أي مبلغ يُساهم عبر الحد غير قابل للخصم وقد لا يتم ترحيله.
قيمة خطة 529 ميشيغان خصم
إن سكان ولاية ميشيغان الذين يحاولون تحديد ما إذا كانوا سيستخدمون خطة 529 ميشيغان مقابل خطة مدخرات جامعية من ولاية أخرى يجب أن يحسبوا التوفير الضريبي المحتمل للمساهمة في خططهم في الولاية. من المهم معرفة أن ميشيغان لا تقدم خصمًا ضريبيًا للمقيمين الذين يساهمون في خطط خارج الولاية.
وبالنظر إلى أن ميشيغان لديها ضريبة ثابتة على الدخل تبلغ 4.25 في المائة ، فإن الخصم الكامل البالغ 5000 دولار يمكن أن يوفر دافع ضرائب يصل إلى 212.50 دولار في وقت الضرائب. حاليًا ، لا تقدم ولاية ميشيغان خصمًا ضريبيًا للمساهمة في أنواع أخرى من حسابات التوفير بالجامعات مثل حساب التوفير للتعليم في Coverdell (ESA) أو UTMA CUSTODIAL Account.
المطالبة بالخصم الضريبي
يمثل خصم خطة ميشيغان 529 تسوية دخل "فوق الخط" ، مما يعني أنه يمكن للمقيمين المطالبة بها حتى وإن لم يفصحوا عن استقطاعاتهم الأخرى ، وبدلاً من ذلك اختاروا الاستقطاع القياسي.
يمكن للمقيمين المطالبة بخسارة الضريبة على خطة ميشيغان 529 على نموذج ميشيغان MI-1040 الخاص بهم. استخدم الجدول 1 - الإضافات والطرح. الخط 17 مخصص لبرنامج ميشيغان للتوعية التعليمية وخطة مستشار MI 529 والخط 18 مخصصًا لمؤسسة ميشيغن التعليمية.