أسئلة متكررة حول حسابات التقاعد المعفاة من الضرائب

تعلم ما هي حسابات التقاعد المعفاة من الضرائب وكيف تعمل

عندما يتعلق الأمر بالتخطيط الشامل للتقاعد ، سيكون التخطيط الضريبي مكونًا رئيسيًا دائمًا. عندما تعيش خارج دخل ثابت ، لأن معظمها في سنوات تقاعدهم ، فإن الآثار السلبية للضرائب غير المتوقعة قد تكون كارثية. ولكن عندما يتعلق الأمر بالتخطيط الضريبي ، فهناك دائمًا بعض التخمينات المتضمنة ، ولأنه ليس لدينا كرة بلورية سحرية ، فلا أحد يعرف بالضبط ما سيبدو عليه قانون الضريبة الأمريكية وقوانين الضرائب في بضع سنوات مثلما هو الحال في العشرين أو ثلاثين سنة.

في حين أن هناك أفضل الممارسات والخطوات التي يمكنك اتخاذها مع محاسب قانوني معتمد (CPA) ومخطط مالي معتمد (CFP) للمساعدة في التحضير للضرائب التي ستؤثر على خطة التقاعد الخاصة بك ، فإن الحصول على حساب تقاعد معفى من الضرائب هو الطريقة الوحيدة تجنب مشكلة الضرائب في التقاعد تماما. لا يبدو جيدا جدا ليكون صحيحا؟ الأمر ليس كذلك ، ولكن هناك حدود وقواعد تحكم كيفية عمل الحسابات المعفاة من الضرائب ، وبالنسبة إلى جميع الفوائد ، هناك سلبيات أيضًا. لاستكشاف عالم حسابات التقاعد المعفاة من الضرائب ، فيما يلي إجابات لبعض الأسئلة الشائعة.

س: ماذا يعني إذا كان هناك شيء خالي من الضرائب؟

ج: يعتبر الحساب معفيًا من الضريبة إذا لم يكن هناك ضريبة فدرالية أو ضريبة مستحقة على الدخل المكتسب في الحساب عند اكتساب الدخل ومتى تم توزيعه أو سحبه. من خلال هذه الأنواع من الحسابات ، يمكن استثمار الأموال والنمو دون أن تدين الضرائب المستقبلية على هذا النمو حتى عندما تسحب الأموال اللازمة لإنفاقها.

س: ما هي الأمثلة على الحسابات المعفاة من الضرائب؟

ج: لا يوجد سوى حساب معاش من نوع واحد معفي من الضرائب: خطط Roth IRAs و Roth 401 (k). وبموجب قواعد السحب المحددة والحدود السنوية للدخل والمساهمة ، يسمح للأموال بعد الضرائب المستثمرة في Roth IRA أو Roth 401 (k) بأن تنمو بدون ضرائب ولا تزال معفاة من الضرائب عند سحبها في التقاعد.

لا يوجد مثل هذه السيارة الأخرى المدخرات التقاعدية معفاة من الضرائب. لأن هذه أداة قيّمة لمخططي التقاعد ولكن ليس لمصلحة ضريبة الدخل (لأنها تفقد الفرصة لفرض ضريبة على ما يمكن أن يصبح قيمة حسابية جوهرية) ، فهناك قواعد صارمة تحكم كيفية استخدام Roth IRAs لتبقى معفاة من الضرائب.

كثير من الناس عن طريق الخطأ أيضا استدعاء الحسابات المعفاة من الضرائب IRAs التقليدية . في حين أنه من الصحيح أن الأموال المستثمرة في حساب IRA التقليدي يُسمح لها بالنمو بدون ضرائب ، فإن الحساب هو في الواقع حساب مؤجل من الضرائب ، مما يعني أن الضرائب تتأخر فقط. في IRA تقليدي ، تخضع السحوبات لضرائب الدخل وبسبب قواعد الحد الأدنى للتوزيع (RMD) ، وبحلول الوقت الذي يصل فيه أصحاب الحسابات إلى 70 ½ ، يجب إجراء السحوبات وبالتالي فرض الضرائب عليها. هناك العديد من وسائل الاستثمار التي تقدم هذه الإعفاء من الضرائب-التأجيل على فائدة خالية تماما من الضرائب. ﻋﻟﯽ ﺳﺑﯾل اﻟﻣﺛﺎل ، ﺑﺎﻹﺿﺎﻓﺔ إﻟﯽ اﻟﺣﺳﺎﺑﺎت اﻟﺣﺳﺎﺑﯾﺔ اﻟﺗﻘﻟﯾدﯾﺔ ، ﺗﻌﻣل اﻷرﺑﺎح اﻟﺳﻧوﯾﺔ واﻟﻘﯾﻣﺔ اﻟﻧﻘدﯾﺔ ﻟﺳﯾﺎﺳﺎت ﺗﺄﻣﯾن اﻟﺣﯾﺎة ﮐﮐل ﮐﺣﺳﺎﺑﺎت ﻣؤﺟﻟﺔ ﺿرﯾﺑﯾﺔ. في نهاية اليوم ، مع حساب ضريبي مؤجل ، تستحق الضرائب في وقت التوزيع ، ومع وجود حساب معفى من الضرائب ، لا توجد ضرائب مستحقة طالما تم اتباع القواعد.

س: كيف يختلف حساب معفى من الضرائب عن الحساب المعفى من الضرائب؟

ج: الفرق الأساسي بين الحساب المعفي من الضرائب والحسابات المعفاة من الضرائب هو أنه في الولايات المتحدة ، لا يمكن للأفراد إنشاء حسابات معفاة من الضرائب. ومع ذلك ، يمكن للأفراد الاستثمار في أنواع معينة من السندات مثل السندات البلدية التي تدفع فائدة معفاة من الضرائب. عادة ، يتم إعفاء هذا الاهتمام فقط من الضريبة الفيدرالية ما لم تستوف معايير أخرى ليتم إعفاؤها من الضرائب المحلية والضرائب المحلية أيضًا.

س: كيف يعمل إذا لم يكن الحساب خاليًا من الضرائب؟

ج: جميع الاستثمارات لديها القدرة على دفع الدخل ، زيادة في القيمة ، أو كليهما. الدخل من تلك الاستثمارات يأتي من مصدرين رئيسيين: الفائدة وأرباح الأسهم. إذا تم الاحتفاظ بالاستثمار في حساب خاضع للضريبة ، يتم إضافة الدخل إلى الدخل الخاضع للضريبة للمالك للسنة وينتج عنه مسؤولية ضريبية أعلى.

إن أي مبيعات للأصول المحتفظ بها في حساب خاضع للضريبة والتي يتم بيعها بأكثر مما تم استثماره سيؤدي أيضًا إلى زيادة الدخل وضريبة الدخل اللاحقة. في حين أنه لا توجد ضرائب مستحقة إذا تم الاحتفاظ بنفس الاستثمارات في حساب معفي من الضرائب.

س: هل سأحصل على خصم ضريبي مقابل مساهمة في حساب معفي من الضرائب؟

ج: بشكل عام فإن الإجابة القصيرة هي لا. الاستفادة من حساب معفاة من الضرائب هو النمو المعفى من الضرائب. إن المفاضلة الأساسية لهذه المنفعة (بخلاف القواعد الصارمة التي تحكم الحسابات المعفية من الضرائب مثل Roth IRAs) هي أنك لا تحصل على خصم مقابل المساهمة الأولية في الخطة ويجب أن يتم تقديم هذه المساهمة بأموال ما بعد الضريبة. .

ومع ذلك ، هناك نوع واحد من الحسابات يمكن استخدامه أيضًا أثناء التقاعد يقدم مزايا ضريبية مسبقة ونموًا في الأرباح بدون ضرائب - حساب التوفير الصحي أو حساب HSA. مع HSA ، تتلقى خصم ضريبة الدخل عندما تساهم بالمال ، ولكن عندما تستخدم المال في HSA الخاص بك لتغطية النفقات الطبية وأقساط التأمين الصحي المؤهلين ، هذه التوزيعات تخرج معفاة من الضرائب.