الحد الأدنى لمساهمة مصلحة الضرائب الأمريكية هو 45700 دولارًا أمريكيًا في عام 2018
فيما يلي حدود المساهمة للسنة الضريبية لعام 2016:
2018 حدود المساهمة للخطط 457 (ب)
على غرار حدود المساهمة في 401 (k) s ، يمكنك بشكل عام المساهمة بمبلغ يصل إلى 18،500 دولار إلى خطة 457 (b) في عام 2018. مبلغ الحد المخصص للمساهمة هذا هو زيادة طفيفة من عام 2017 عندما كان الحد الأقصى هو 18000 دولار. إذا كنت موظفًا حكوميًا بدلاً من العمل مع منظمة معفاة من الضرائب ، فهناك مساهمة أخرى "مسجلة". إذا كان عمرك 50 عامًا أو أكثر ، فيمكنك تخصيص مبلغ 6000 دولارًا إضافيًا من المساهمات " المسدودة " (الحد المسموح به للمساهمة التي تبلغ 24500 دولار للأعمار 50 عامًا أو أكثر في عام 2018). من المقرر أن يتم تحديد حد المساهمة العامة والحد الأقصى "للالتحاق" زيادة في المستقبل مع التضخم.
بصرف النظر عما إذا كنت تعمل لدى صاحب عمل حكومي أو منظمة معفاة من الضرائب ، يوجد خيار "متابعة" آخر. إذا كنت تقترب من التقاعد ، يمكنك إضافة المزيد في مساهمات اللحاق بك إلى 457 (ب).
لمدة ثلاث سنوات قبل التقاعد ، قد تكون مؤهلاً للمساهمة في مضاعفة حد المساهمة السنوية. هذه مساهمة محتملة قدرها 37000 دولار في عام 2018. ومع ذلك ، ضع في اعتبارك أنك قد لا تستفيد من كل من خيارات اللحاق بالركب في نفس العام. ولكن إذا تلقيت مساهمة مطابقة من صاحب العمل ، فقد يكون إجمالي مبلغ مساهمته في الخطة أكبر من ذلك.
ضع في اعتبارك أن إجمالي المبلغ الذي يمكن أن تساهم به في خطة 457 (ب) لا يمكن أن يكون أكثر من 100٪ من راتبك.
ما هي فوائد المشاركة في خطة 457 (ب)؟
هناك بعض المزايا الضريبية الهامة للمشاركين في خطة 457 (ب). تمامًا مثل خطط 401 (k) و 403 (b) ، في خطة 457 ، تنمو جميع المساهمات من الضرائب المؤجلة. هذا يعني أنك لن تدفع أي ضرائب دخل على المساهمات التي تقدمها أو أرباح الاستثمار ضمن خطة التقاعد الخاصة بك حتى تقوم بسحب الأموال. عندما تبدأ في إجراء عمليات السحب من الخطة ، يتم فرض الضريبة على هذه السحوبات كدخل عادي. الشيء الوحيد الذي يضع 457 خطة منفصلة عن خطط التقاعد الأخرى مثل 401 (ك) و 403 (ب) لا توجد عقوبة 10 ٪ السحب المبكر إذا قررت أخذ المال من حساب 457 الخاص بك قبل سن 59 ½. تنطبق هذه القاعدة فقط طالما أنك لم تعد تعمل مع نفس صاحب العمل. هذا التمييز الفريد يجعل 457 (b) خطط أكثر جاذبية من نظرائه ، خاصة بالنسبة لأولئك الذين يخططون للتقاعد المبكر أو الوصول إلى صناديق التقاعد الخاصة بهم قبل سن 59 1/2.
للحصول على معلومات إضافية حول خطط 457 (ب) ، يمكنك زيارة موقع مصلحة الضرائب الأمريكية أو مراجعة المنشور 4484 .
نصائح لإنقاذ التقاعد ل 457 خطط
- أصبحت 457 خطة محمولة الآن أكثر من أي وقت مضى. إذا كنت تعمل لدى صاحب عمل حكومي ثم قمت بتغيير وظائفك أو تم إنهاؤها ، فيمكنك تحويل الأموال من حساب 457 الخاص بك إلى خطة العمل 401 (k) أو 403 (b) أو 457 (شريطة قبول التحويلات). قد يكون لديك أيضًا خيار سحب الأموال إلى حساب IRA التقليدي. يمكن لموظفي المنظمات المعفاة من الضرائب فقط تحويل الأموال إلى خطة أخرى معفاة من الضرائب 457 والتي تقبل التحويلات أو ترك الأموال في الخطة أو اتخاذ توزيع خاضع للضريبة إذا تركوا صاحب العمل.
- يمكن تعديل الخطط الحكومية رقم 457 (ب) للسماح بمساهمات Roth المحددة وعمليات السحب في الخطة إلى حسابات Roth المحددة. وهذا يوفر فرصًا إضافية لنمو الأرباح المعفاة من الضرائب. ملاحظة: إذا كنت تفكر في خطة Roth 457 ، فيمكنك استخدام حاسبة Roth مقابل Roth لتحديد الخيار الأفضل لوضعك الضريبي المتوقع في التقاعد.
- عند اختيار مزيج تخصيص أصول الاستثمار ، تأكد من أخذ أهدافك الاستثمارية ، وتحمل المخاطر والأفق الزمني في الاعتبار.
- تحقق لمعرفة ما إذا كانت خطتك تقدم مباراة صاحب عمل. إذا كان المرء متاحًا ، فمن المستحسن عمومًا المساهمة على الأقل بالمبلغ اللازم لتلقي الحد الأقصى لمبلغ المساهمة المطابقة.
اتبع سكوت على تويتر ، الفيسبوك ، وعلى FinancialFinesse.com .