آخر لحظة ضريبة التوفير نصيحة لإعطاء مدخرات التقاعد الخاصة بك في دفعة
لا أحد يرغب في دفع أي ضرائب إضافية إلى العم سام أكثر مما هو ضروري. لحسن الحظ ، فإن قانون الضرائب IRS يوفر فوائد ضريبية معينة للمشاركة في مختلف حسابات التوفير التقاعد للمساعدة في خفض الضرائب لدينا. ولكن مع اقتراب نهاية العام من خياراتنا للحد من الضرائب للسنة الضريبية لعام 2015 تصبح أكثر محدودية.
فيما يلي بعض بدائل اللحظة الأخيرة التي يمكن أن تساعد في تقليل الضرائب الخاصة بك الآن (أو في وقت لاحق) في حين زيادة المدخرات الخاصة بك للتقاعد:
تقديم مساهمات اللحظة الأخيرة في خطة التقاعد 401 (ك) أو 403 (ب). تتمثل إحدى طرق تخفيض ضرائب الدخل مع توفير مقابل التقاعد في زيادة مساهمات ما قبل الضرائب في خطة 401 (k) أو 403 (b) إذا كنت مشمولًا في إحدى خطط التقاعد هذه في العمل. يبلغ حد IRS لخطط 401 (k) و 403 (b) 18000 دولار أمريكي في عام 2015 (24000 دولار للأعمار 50 عامًا أو أكثر) ولا يتضمن هذا الحد أي مساهمات مطابقة . إذا لم تكن قادرًا على المساهمة بحد أقصى للمبلغ هذا العام ، فعلى الأقل تأكد من حصولك على تطابق صاحب العمل بالكامل إذا تم تقديمه. اتصل بقسم الموارد البشرية لمعرفة كيف يمكنك وضع المزيد من المال في نهاية العام.
المساهمة في حساب التقاعد الفردي (IRA). ومن الإستراتيجيات الأخرى الشائعة للحد من الضرائب التي يمكن استخدامها للتقاعد تقديم مساهمة قابلة للخصم إلى حساب الاستجابة العاجلة . الحد الأقصى للمساهمة هو 100٪ من التعويض بحد أقصى 5500 دولار (6500 دولار أمريكي أو أكثر) أو الدخل الخاضع للضريبة الخاص بالسنة إذا كان التعويض أقل من هذه الحدود.
ضع في اعتبارك أنه إذا كنت تشارك بالفعل في خطة التقاعد من خلال صاحب العمل الخاص بك ، فإن القدرة على خصم هذه المساهمات محدودة على أساس دخلك. بالنسبة للسنة الضريبية لعام 2015 ، فإن القدرة على تقديم مساهمات مخصومة من حساب الاستجابة العاجلة ليست خيارًا إذا كنت مودعًا واحدًا يبلغ إجمالي الدخل المعدل المعدل (MAGI) 71،000 دولار أو أكثر (118،000 دولار للأزواج المتزوجين الذين يقدمون بشكل مشترك).
إذا كنت متزوجًا بالاشتراك مع أحد الزوجين المشمول بالخطة ولكنك لست كذلك ، فيمكنك أيضًا تقديم مساهمات مخصومة من حساب الاستجابة العاجلة إذا كان مؤشر ماجي أقل من 193000 دولار.
استفد من خيارات مدخرات التقاعد الأخرى إذا كنت تعمل لحسابك الخاص. هناك فرص إضافية لوضع أصول التقاعد جانبا في الحسابات ذات الامتيازات الضريبية المتاحة لأصحاب المشاريع والعاملين لحسابهم الخاص. SEP IRAs ، IRAs بسيطة ، و Solo 401 (k) s هي خيارات توفير التقاعد الشعبي للعاملين لحسابهم الخاص. يجب أن يتم إعداد IRAs بسيط قبل الموعد النهائي في 1 أكتوبر ويجب إعداد خطط Solo 401 (k) بحلول 31 ديسمبر. ومع ذلك ، يمكن تأسيس SEP-IRAs حتى 15 أبريل من السنة التالية (15 أكتوبر في حالة تقديم ملحق.
نصائح في نهاية السنة لتخطيط الضرائب للعاملين لحسابهم الخاص والعاملين لحسابهم الخاص
يمكن أن تساعد حسابات Roth في خفض ضرائب الدخل المستقبلية. إذا كان صاحب العمل يقدم لك Roth 401 (k) أو Roth 403 (b) ، فيمكنك التفكير في تقديم مساهمات لهذه الحسابات إذا لم تكن بحاجة إلى خصم ضريبي للسنة الحالية. قد تكون المساهمات قبل الضرائب في خطة التقاعد التي يرعاها صاحب العمل أو إلى حساب IRA القابل للخصم أقل إفادة إذا كنت في شريحة ضريبية أقل ، أو لا تكون في سنوات ذروة الدخل ، أو إذا كنت تتوقع وجودك في شريحة ضريبية هامشية أعلى في مستقبل.
في هذه الحالات ، قد يكون من المنطقي المساهمة في حساب روث للاستفادة من نمو الأرباح المعفاة من الضرائب. ضع في اعتبارك أن Roth IRAs لها قيود دخل مختلفة عن IRA القابلة للخصم ولكن مبلغ المساهمة هو نفسه.
حدود مساهمة Roth IRA لعام 2015
إذا كنت لا تزال تحاول تحديد أي نوع من IRA هو الأكثر منطقية بالنسبة لك ، تأكد من مراجعة هذا الدليل التقليدي مقابل Roth IRA.
فكر في تخصيص الأموال في حساب التوفير الصحي (HSA). إذا كنت مسجلاً في خطة صحية للخصم العالي ، فإن HSAs هي ميزة محترفة للضرائب ، وهي طريقة للمساعدة في دفع النفقات المتعلقة بالصحة في المستقبل مع مزايا ضريبية فورية. تقدم HSAs أيضًا استراتيجية مدخرات ممتازة في اللحظة الأخيرة للمساعدة في تقليل الضرائب على دخلك. في عام 2015 ، بلغت حدود مساهمة HSA 3،350 دولار للتغطية الفردية و 6،650 دولار لتغطية الأسرة.
إذا كان عمرك أكبر من 55 عامًا ، فستكون هناك مساهمة إضافية بمبلغ 1،000 دولار أمريكي حتى تبدأ أهلية Medicare عند 65.
حسابات التوفير الصحي فريدة من نوعها لأنها تقدم إعفاء ضريبي ثلاثي. إن المال الذي تضعه في HSAs يخفض دخلك الحالي الخاضع للضريبة ، وينمو من الضرائب المؤجلة ، ويخرج من حسابك معفاة من الضرائب طالما أنك تستخدمه في النفقات المتعلقة بالصحة. غالبًا ما تُعتبر HSA سيارة مدخرات تقاعد مهمة لأنه لا توجد غرامات لاستخدام هذه الحسابات للنفقات غير الطبية بمجرد بلوغك سن 65 عامًا. (يتم فرض ضرائب على السحوبات غير المؤهلة بعد سن 65 في معدلات ضريبة الدخل العادية).
حسابات التوفير الصحية والتقاعد
لا يزال من الممكن تقديم مساهمات HSA حتى 15 أبريل 2016 للسنة الضريبية لعام 2015. تعتبر سهولة وبساطة تقديم المساهمات من خلال استقطاعات الرواتب التلقائية ميزة جاذبة من HSAs. ومع ذلك ، فإن العديد من المشاركين في HSA ليسوا على علم بالوقت الإضافي المسموح به لتقديم مساهمات للسنة الضريبية لعام 2015 خارج خصومات الرواتب العادية. أمامك حتى الموعد النهائي لتقديم الإقرارات الضريبية (لا يشمل أي إضافات) لتقديم مساهمات إضافية إلى حساب العميل الخاص بك إذا لم تكن قد وصلت بالفعل إلى الحد الأقصى لمساهماتك من خلال خصومات الرواتب بحلول 31 ديسمبر. من أجل الاستفادة من هذه الفرصة لتوفير الضرائب ، تحتاج إلى تقديم مساهمات مباشرة إلى حساب HSA عن طريق كتابة شيك أو إعداد التحويلات التلقائية من حسابك المصرفي.
فائدة إضافية للخصم الضريبي لمساهمات HSA هو أنه ليس من الضروري أن تفصّل الخصومات للمطالبة بالخصم. لأغراض ضريبية ، تعتبر مساهمات HSA أعلى من خط الخصم. وهذا يعني أنه بإمكانهم المساعدة في خفض إجمالي الدخل المعدل (AGI) وربما يساعدك على التأهل للحصول على خصومات ضريبية أخرى وائتمانات تعتمد على الدخل.
إذا كنت تتمتع بصحة جيدة أو كنت لا تحتاج إلى الوصول إلى أموال HSA الخاصة بك ، فليس هناك بند "استخدامها أو فقدها" كما هو الحال بالنسبة لحسابات الإنفاق المرنة (FSA). ونتيجة لذلك ، يمكنك الاستمرار في ترك أموال HSA في حسابك وتتيح زيادة رصيدك إلى سنوات تقاعدك. كما توفر حسابات الادخار الصحي خيارات استثمارية متنوعة من خلال صناديق الاستثمار المختلفة التي توفر إمكانات النمو على المدى الطويل.
على عكس المساهمات في حساب الاستجابة العاجلة ، لا تملك حسابات التوفير الصحي قيودًا على الدخل. فقط كن على دراية بأنك يجب أن تكون مشمولًا بخطة تأمين صحي قابلة للخصم مع حساب توفير صحي مرتبط بها خلال السنة الضريبية لعام 2015. الموعد النهائي لتقديم مساهمات HSA هو 15 أبريل حتى إذا كنت تقدم تمديدًا.
تقدير التوفير الضريبي الخاص بك. إذا كنت ترغب في الاطلاع على الضرائب المقدرة للسنة الضريبية لعام 2015 ، فليس عليك الانتظار حتى تقوم بتقديم الإقرار الضريبي. يمكن استخدام حاسبة التوفير قبل الضرائب هذه لتقدير الآثار الضريبية للمساهمات الإضافية في خطة التقاعد التي يرعاها صاحب العمل أو حسابات التحصيل المعتمد للخصم أو خطط العمل الحر أو HSAs.