تعرف على فوائد التوفير للتقاعد في نظام ما قبل الضريبة 401 (ك)
إن مبلغ مساهماتك 401 (k) يقلل بشكل مباشر من دخلك الخاضع للضريبة. نتيجة لذلك ، هذا يعني أنك ستدفع ضريبة على دخل أقل بشكل عام. بمجرد تحديد المبلغ الذي يمكنك توفيره في ضرائب الدخل ، ستكتشف غالبًا أن هذه الاشتراكات تكلفك أقل مما كنت تتوقعه.
كيف تخفض مساهمات 401 (k) دخلك الخاضع للضريبة؟
بالضبط كم ستدفع في ضرائب الدخل الاتحادية على أساس الدخل الخاضع للضريبة الخاصة بك. هناك بعض استراتيجيات التخطيط المالي التي يمكنك استخدامها لتقليل الضرائب الخاضعة للضريبة. تشمل بعض الاستراتيجيات المشتركة لتقليل الدخل الخاضع للضريبة تخصيص الأموال لدفع النفقات المتعلقة بالصحة في HSA أو FSA ، ودفع تكاليف رعاية الطفل مع FSA التابع لـ Dependent Care ، وأقساط التأمين قبل الضرائب ، والادخار في حساب IRA القابل للخصم ، والمساهمة في الخطة التقليدية 401 (ك). إذا خفضت دخلك الخاضع للضريبة ، فأنت تقوم بتقليل مبلغ الضريبة الذي تدفعه.
ضع في اعتبارك أن مساهمات 401 (k) عادة ما تكون قبل الضرائب ، وهذا يعني أنه يتم تخفيض دخلك الخاضع للضريبة بالمبلغ الذي تضعه في حسابك 401 (k). وتشمل الاستثناءات 401 (ك) روث وغيرها من مساهمات 401 (ك) بعد الضرائب.
ونظرًا لأن الاشتراكات السابقة للضريبة تقلل من الدخل الخاضع للضريبة وتدفع ضرائب أقل بشكل عام ، فلن يتم تخفيض رواتبك المنزلية بمقدار المبلغ الكامل لمساهمتك.
السيناريو 1:
في ما يلي مثال على كيفية عمله لشخص واحد مع راتب قدره 45000 دولار يساهم بنسبة 10٪ من إجمالي الراتب:
| الراتب الإجمالي إذا دفع مرتين في الشهر (45000 دولار في السنة): | $ 1875 |
| صافي الأجر إذا دفع مرتين في الشهر بدون مساهمة 401 (k): | $ 1،559.43 |
| صافي الراتب إذا دفع مرتين في الشهر مع مساهمة قدرها 401 375 (ك): | $ 1،394.43 |
| فرق: | $ 165 |
على الرغم من أن هذا الشخص يساهم بـ 187.50 دولار لكل شيك راتب ، لأنهم يدفعون ضريبة على دخل أقل ، فإن رواتبهم يتم تخفيضها بمقدار 165 دولارًا فقط. يمثل الفرق $ 22.50 الوفورات ما قبل الضريبة. (ملاحظة: قد تكون المدخرات الفعلية قبل الضرائب أكبر إذا خضعت لضرائب دخل حكومية أو محلية).
السيناريو الثاني:
هنا مثال مشابه لشخص واحد مع راتب 90،000 دولار يساهم بنسبة 10 في المئة من الراتب الإجمالي:
| الراتب الإجمالي إذا دفع مرتين في الشهر (000 90 دولار في السنة): | $ 3750 |
| صافي الأجر إذا دفع مرتين في الشهر بدون مساهمة 401 (k): | $ 3،044.33 |
| صافي الراتب إذا دفع مرتين في الشهر مع مساهمة قدرها 401 375 (ك): | $ 2،753.99 |
| فرق: | $ 308.34 |
على الرغم من أن هذا الشخص يساهم بمبلغ 375.00 دولار لكل شيك راتب ، لأنهم يدفعون ضريبة على دخل أقل ، يتم تخفيض رواتبهم فقط بـ 308.34 دولار. يمثل الفرق 66.66 دولار المدخرات قبل الضرائب. (ملاحظة: قد تكون المدخرات الفعلية قبل الضرائب أكبر إذا خضعت لضرائب دخل حكومية أو محلية).
السيناريو الثالث:
في ما يلي مثال آخر للفرد المتزوج الذي يتقاضى راتبًا قدره 80 ألف دولار يساهم أيضًا بنسبة 10 بالمائة إلى 401 (ك) ويطالب بعلاوات صفرية في النموذج W-4:
| الراتب الإجمالي إذا دفع مرتين في الشهر (000 80 دولار في السنة): | $ 3،333 |
| صافي الأجر إذا دفع مرتين في الشهر بدون مساهمة 401 (k): | $ 2،825.31 |
| صافي الأجر إذا دفعت مرتين في الشهر مع مساهمة 401 (ك) 333.30 دولار: | $ 2،532.01 |
| فرق: | $ 293.30 |
على الرغم من أن هذا الشخص يساهم بمبلغ 333 دولار لكل شيك راتب ، لأنهم يدفعون ضرائب على دخل أقل ، فإن صك الراتب أقل فقط بـ 293.30 دولار.
فهم قوس الهامش الضريبي الخاص بك
تصبح المدخرات الضريبية أكثر أهمية عندما تكون في شريحة ضريبة دخل هامشية أعلى. التغييرات الأخيرة في قانون الضرائب تجعل من المهم مراجعة مدى استفادتك من خصم مساهماتك 401 (k). إذا كنت تستمتع بالحصول على هذه التوفيرات الضريبية اليوم وتوقع أن تكون في نفس الشريحة أو شريحة ضريبية أقل خلال سنوات التقاعد الخاصة بك ، فيجب عليك الاستمرار في تقديم مساهمات ما قبل الضرائب في خطة 401 (k). ومع ذلك ، إذا كنت تتوقع وجودك في شريحة ضريبية أعلى أو تفضل فكرة نمو الأرباح المعفاة من الضرائب ، فقد تفضل تقديم مساهمات إلى 401 (ك) من روث.
ملخص
إذا كنت مثل معظم الناس ، فإن الادخار للتقاعد هو جزء مهم من خطة حياتك المالية. دفع ضريبة أقل بشكل عام لأن مساهماتك تقلل الدخل الخاضع للضريبة هي مكافأة إضافية. تأكد من الاستفادة من خطة 401 (k) التي تقدمها شركتك والاستمتاع بفوائد توفير المال على أساس ما قبل الضرائب. في خطة 401 (ك) ، ينمو أموالك أيضا الضرائب المؤجلة ، مما يعني أنه لا يتعين عليك دفع أي ضرائب على مكاسبك حتى تقوم بسحب الأموال عند التقاعد. قد تتمكن من تجميع أكثر في خطة 401 (ك) من حسابك في الحسابات الخاضعة للضريبة لأنك لا تدفع ضرائب كل عام على الأرباح.
هناك أسباب أخرى لإنقاذ للتقاعد في حسابات 401 (ك). بعض أصحاب العمل يقدمون الأموال المقابلة كحافز إضافي لتوفير المال نحو التقاعد. تخضع مباريات الشركة عادةً لجدول الاستحقاق ، وهي الفترة الزمنية التي يجب أن تمر من أجل أن يصبح المبلغ المطابق ملكك إذا كنت ستترك صاحب العمل الخاص بك. أنت دائما 100 في المئة من المبلغ الذي تساهم به.