فهم كيف يمكن أن تؤثر قوانين الضرائب الجديدة على التقاعد الخاص بك
تغيرات قانون الضرائب المحتملة تلوح في الأفق. لم يتم إجراء أي تعديل كبير على قانون الضرائب في الولايات المتحدة منذ عام 1986. ولكن إذا مرر الكونغرس قوانين ضريبية جديدة ، فقد تحتاج إلى مراجعة خططك المالية فقط للتكيف مع هذه التغييرات.
إذا كنت قد تلقيت أي اهتمام بالمناقشات الجارية حول إيجابيات وسلبيات التغييرات المقترحة في قانون الضرائب ، فقد يبدو أنك تشاهد مباراة بينغ بونغ.
لقد كان الوضع ديناميكيًا حيث تغيرت تفاصيل فاتورة ضريبة الدخل بشكل متكرر وليس من الحكمة اتخاذ قرارات مالية مهمة تستند فقط إلى الشائعات والمضاربة. لكن الشيء الوحيد المؤكد هو الحاجة إلى الاهتمام بكيفية استمرار قانون ضريبة الدخل في التأثير على كيفية ومكان توفير المال إذا كنت تحاول توفير أكبر قدر ممكن للتقاعد.
أين يقف الإصلاح الضريبي حاليا؟ يقترب مجلس النواب ومجلس الشيوخ من النسخة الضريبية النهائية من فواتير الإصلاح الضريبي الخاصة بهما. في حين أنه لا يوجد ما يضمن أن الكونغرس سيتمكن من تمرير مشروع قانون الضرائب قبل نهاية العام ، فمن المهم أن نفهم كيف يمكن للتغييرات الجديدة في قانون الضرائب أن تؤثر على مدخراتك التقاعدية.
في ما يلي بعض الأسئلة المهمة التي يجب وضعها في الاعتبار أثناء محاولتك التنقل بين كيفية ارتباط هذه التحديثات الضريبية المعلقة بخططك المالية.
سوف 401 (ك) خطة تغيير القواعد؟
في وقت سابق من العام كان هناك قلق متزايد من أن تغييرات جذرية كانت في مخزن لخطط 401 (k).
وقد سعى بعض المشرعين لتغيير طبيعة مساهمات خطة التقاعد من المساهمات التقليدية قبل الضرائب إلى مساهمات Roth بعد خصم الضرائب ، من أجل جمع إيرادات الضرائب عاجلاً وليس آجلاً. في الواقع ، أشيع بعض المقترحات الأولية للحد من حدود مساهمة 401 (ك) إلى أقل من 2400 دولار في السنة ، بانخفاض عن الحد السنوي الحالي من 18000 دولار في المساهمات قبل الضرائب.
في حين أن معظم الموظفين لا يساهمون في الوصول إلى الحد الأقصى ، إلا أن هذا كان سيقلل من الحوافز الضريبية بشكل كبير بالنسبة للكثير من الموفرات. (يمكنك استخدام حاسبة التوفير ما قبل الضريبة هذه لتقدير مدخراتك الحالية كنتيجة لمساهمات السنة الحالية في 401 (ك) تقليدية ؛ وقد تكون الخسارة المحتملة لهذه الوفورات الضريبية كبيرة اعتمادًا على معدل مساهمتك الفعلية.)
إذا كنت تشارك في خطة التقاعد من خلال صاحب العمل الخاص بك هناك بعض الأخبار الجيدة. لا يبدو أن أحدث الإصدارات من فواتير الضرائب يغير أو يزيل بشكل كبير مقدار ما يمكنك المساهمة به في خطة 401 (k) على أساس ما قبل الضريبة. مقترحات الخطة الضريبية المصممة لخطط "Rothify" 401 (k) من شأنها أن تثني العمال عن الادخار ، ومع مستويات الثقة في التقاعد لدى العديد من الأمريكيين الذين يعيشون بالفعل على أرض مهتزة ، فإن العديد من أصحاب العمل ، ومقدمي خطط التقاعد ، ومهنيي التخطيط المالي عبروا عن مخاوفهم بشأن أي هذا الاقتراح.
ما هي حدود المساهمة 401 (ك) للسنة الضريبية 2018؟
كما هي الآن ، لا توجد تغييرات مقترحة على المبلغ الذي يمكنك تخصيصه في 401 (ك). تضع IRS حدودًا سنوية للحد الأقصى من المساهمات التي يمكنك تقديمها في خطة 401 (k). ارتفع معدل التضخم بشكل طفيف في عام 2017 ، وبالتالي تم تعديل الحد الأقصى مؤخرًا.
أصدرت مصلحة الضرائب بالفعل حدود المساهمة لعام 2018 في خطط 401 (ك) والمبلغ الذي يمكنك المساهمة به سيزيد بقليل إلى 18500 دولار في السنة. لا تزال أحكام الإغلاق قائمة للأشخاص الذين يبلغ عمرهم 50 عامًا أو أكثر ، مما يسمح بتقديم مبلغ 6000 دولار إضافي.
2018 401 (k) وحدود مساهمة خطة المشاركة في الربح
كيف ستؤثر قوانين الضرائب الجديدة على مساهمات الجيش الجمهوري الايرلندي؟
على غرار الاعتقاد بأن خطط 401 (k) ستبقى غير مسجلة بفواتير الضرائب في مجلسي النواب والشيوخ ، يتوقع أن تكون حسابات التقاعد الفردية (IRAs) آمنة في ظل أحدث الإصدارات من فواتير الإصلاح الضريبي. وهذا يعني أن الحد السنوي للمساهمة بمبلغ 5،500 دولار سيستمر للسنتين الضريبيتين لعامي 2017 و 2018 (500 6 دولار للأعمار 50 سنة أو أكثر). وهذا يعني أيضًا أن القيود التقليدية المفروضة على الدخل بالنسبة لـ Roth و IRA ستحدد إذا كنت مؤهلاً للتبرعات القابلة للخصم أو المساهمات غير القابلة للاقتطاع مع الاستفادة من نمو الأرباح المعفاة من الضرائب.
هل يجعل أقواس الضريبة المنخفضة حسابات روث أكثر جاذبية؟
إذا كنت في شريحة ضريبية أعلى من توقعك عندما تبدأ في أخذ توزيعات من خطة التقاعد الخاصة بك ، فإن 401 (k) التقليدي غالباً ما يكون أكثر جاذبية من فوائد Roth 401 (k) للنمو المعفي من الضرائب. ولكن مع توقع العديد من دافعي الضرائب حدوث انخفاض في فواتير الضرائب الإجمالية ابتداءً من عام 2018 ، فمن المحتمل أن يصبح Roth IRAs أكثر جاذبية. من المهم أيضا أن ندرك أن البديل روث هو اختياري وليس كل الرعاة خطة التقاعد تقدم حاليا روث 401 (ك). بالنسبة لأولئك الذين يوفرون للموظفين فرصة لتخصيص دولارات ما بعد الضرائب في حساب يوفر نمو الأرباح المعفاة من الضرائب ، قد يكون هناك اهتمام أكبر ببديل Roth .
متى يكون من الحكمة المساهمة في روث 401 (ك)؟
سوف الكونغرس في نهاية المطاف "Rothify" خطط التقاعد صاحب العمل؟
وبموجب قوانين الضرائب الحالية ، يظل 401 (k) أداة مدخرات تقاعد شعبية ، كما أن حوالي 52٪ من رعاة خطة التقاعد في الولايات المتحدة يقدمون البديل Roth. في الأشهر الأخيرة ، كانت هناك تكهنات متزايدة بأن صناع السياسة سيحاولون رفع عائدات الضرائب الحالية لتعويض التخفيضات الضريبية بموجب الخطة الضريبية الجديدة المقترحة. يشير مصطلح "Rothification" إلى مفهوم جعل معظم إن لم يكن كل مساهمات خطة التقاعد مع دولارات ما بعد الضرائب. تم تقديم اقتراح Rothification في البداية التي تنطوي على وضع حد جديد لمساهمات ما قبل الضريبة 401 (k). لا يبدو أن مشروع قانون الضرائب الجديد سوف Rothify خطط التقاعد في أحدث التكرار لمقترحات مجلس الشيوخ والبيت. هذا لا يعني أن الموضوع لن يعاود الظهور مرة أخرى في المستقبل. هناك شيء واحد مؤكد وهو أن الخيار Roth 401 (k) يستمر في اكتساب قوة الدفع ويظل بديلاً شائعاً في مدخرات التقاعد إذا كنت تسعى إلى تحقيق نمو في عائدات الاستثمار بدون ضرائب.
ملخص التوقعات
كان من المقرر أصلا التصويت على مشروع قانون الإصلاح الضريبي في مجلس الشيوخ في 1 ديسمبر 2017. إذا وافق مجلس الشيوخ على نسختهم من مشروع قانون الضرائب ، فسيتم تكليف قادة مجلس النواب ومجلس الشيوخ بالتوفيق بين الخطتين من خلال لجنة المؤتمر. يود قادة الكونغرس إرسال مشروع القانون النهائي إلى الرئيس ترامب قبل نهاية العام ، ولكن قد تستمر العملية حتى يناير 2018.
في ما يلي آلة حاسبة يمكنك استخدامها لتقدير مدى تأثير إصدارات مجلس النواب ومجلس الشيوخ لمشروع قانون الإصلاح الضريبي على الوضع الضريبي الإجمالي.
حاسبة ضريبة الإصلاح
النقاط الرئيسية:
- سيظل الادخار للتقاعد أولوية قصوى لمعظم الأميركيين في إطار الخطة الضريبية الجديدة.
- سوف تتطلب التغييرات في قانون الضرائب أن يقوم معظم الأفراد والأسر بمراجعة (أو إنشاء) خطة مالية شاملة تتضمن هذه التغييرات.
- يبقى قرار ما قبل الضريبة مقابل روث بنفس القدر من الأهمية (ومعقد) كما كان من قبل.
لمعرفة المزيد حول كيفية تنسيق كل من خطط الإصلاح الضريبي هذه تحقق من الموارد التالية: الإصلاح الضريبي حاسبة المقارنة