هل روث 401 (ك) بديلا جعل لك؟

كيفية جعل روث مقابل ما قبل الضريبة 401 (ك) القرار

هل يجب أن تصنع تأجيل Roth أو مساهمات تقليدية قبل الضرائب في خطة 401 (k)؟ إنه سؤال مهم يمكن أن تترتب عليه آثار ضريبية كبيرة. والأهم من ذلك ، فإن اختيار خيار توفير التقاعد المناسب استنادًا إلى المكان الذي تقف فيه اليوم والحالة المالية المتوقعة يمكن أن يساعدك في تحقيق أقصى استفادة من مدخراتك التي تم تحقيقها بصعوبة.

زاد عدد أصحاب العمل الذين يعرضون خيار روث في خطة تقاعدهم بشكل كبير في السنوات الأخيرة.

يسمح لك الخيار Roth بالمشاركة في خطة التقاعد على أساس ما بعد الضرائب. مثل المساهمات في Roth IRA ، فإن المساهمات في Roth 401 (k) ليست معفية من الضرائب. وبدلاً من الاستفادة من توفير الضرائب مقدمًا من خلال تقديم المساهمات التقليدية قبل الضرائب ، تأتي التخفيضات الضريبية لاحقًا عندما تبدأ في أخذ التوزيعات من الخطة. تسمح لك حسابات Roth بسحب نمو الأرباح في حسابك معفاة من الضرائب طالما كان الحساب مفتوحًا لمدة 5 سنوات على الأقل وكنت فوق سن 59/1.

بخلاف الفرق الكبير بعد الضريبة ، يعمل Roth 401 (k) s كثيرًا مثل 401 (k) العادية. ويتمثل أحد أوجه التشابه في أن مساهمات ما قبل الضرائب ومساهمات Roth 401 (k) مؤهلة للحصول على مطابقة الشركة. يتم تحديد ما إذا كنت تتلقى مساهمة مطابقة من شركتك من قبل صاحب العمل الخاص بك. إذا كنت تتلقى واحدة ، يتم إجراء ذلك قبل الضرائب ويتم الاحتفاظ بها بشكل منفصل عن روث 401 (ك). إذا قررت ترك صاحب العمل الخاص بك ، قد يكون لديك الخيار في الاحتفاظ بـ 401 (ك) Roth أين هو أو نقله إلى خطة صاحب العمل الجديدة الخاصة بك إذا تم تقديم 401 (ك) روث هناك.

هناك خيار آخر هو نقله إلى تحويل Roth IRA ، حيث ستخضع لنفس قواعد السحب.

فيما يلي بعض الأسئلة الهامة التي يجب مراعاتها عند تحديد ما إذا كانت Roth 401 (k) منطقية بالنسبة لك:

يمكنك المساهمة في روث 401 (ك)؟

من أجل المشاركة ، يجب عليك أولا تأكيد أن روث 401 (ك) يتم تقديمه من قبل صاحب العمل الخاص بك.

إذا كنت مؤهلاً للمشاركة ، يمكنك المساهمة بغض النظر عن الدخل. روث 401 (ك) لا تخضع لقيود الدخل. من ناحية أخرى ، يوجد في Roth IRA حدود دخل تحدد ما إذا كان يمكنك المساهمة.

كم يمكنك المساهمة؟

يبلغ الحد الإجمالي لمصلحة ضريبة الدخل للمساهمات التقليدية للموظفين ومساهمات Roth 401 (k) $ 18،500 ($ 24،500 إذا تجاوزت سن الخمسين هذا العام) لعام 2018.

لا يجب أن يكون قرار Roth 401 (k) قبل احتساب الضرائب إما سيناريو. يمكنك المساهمة في كلا النوعين من الحسابات (إذا قدمها صاحب العمل). من الممكن تقديم مساهمات لكل من ما قبل الضريبة وروث 401 (ك) طالما أن المساهمات المشتركة لا تتجاوز الحد السنوي.

هل تتوقع وجودك في شريحة ضريبية أعلى خلال سنوات تقاعدك؟

أكبر فارق بين ما قبل الضرائب و Roth 401 (k) هو ما إذا كنت تدفع الضرائب الآن كما هو الحال مع روث أو في الوقت الذي تقوم فيه بسحب المال (ما قبل الضرائب 401k). يمكن أن يكون اختيار خيار Roth 401 (k) مفيدًا بشكل خاص إذا كنت قلقًا بشأن وجودك في شريحة ضريبية أعلى خلال سنوات التقاعد الخاصة بك.

إن دفع الضرائب مقدمًا له فوائده أيضًا إذا كان لديك مستقبلًا طويلًا من أرباح الاستثمار. بصفة عامة ، كلما كان أفقك الاستثماري أطول كلما زادت مدخراتك الضريبية المحتملة.

يمكن أن يكون روث 401 (ك) أكثر فائدة لشخص ما في المراحل الأولى من حياته المهنية ويتوقع أن يرتفع دخلهم بشكل كبير على مدى حياتهم. يمكن أن يكون روث 401 (ك) فكرة جيدة إذا كنت قلقًا من أنه حتى لو لم يرتفع دخلك في التقاعد ، فقد تكون معدلات الضرائب. في الواقع ، خفض قانون تخفيضات الضرائب والوظائف لعام 2017 أقواس ضريبة الدخل الهامشية لغالبية الناس الذين تركوا البعض يعتقدون أنهم سيكونون أعلى في السنوات المقبلة.

من ناحية أخرى ، من المرجح أن تكون أفضل من التمسك بـ 401 (ك) قبل الضرائب إذا كنت تعتقد أن معدل ضريبة الدخل الخاص بك سيكون أقل بشكل عام عندما تحتاج إلى المال أثناء التقاعد. وذلك لأن المساهمات المقدمة مع دخل ما قبل الضرائب توفر خصمًا سنويًا للسنة الضريبية للمبلغ المساهم. في الواقع ينتهي معظم المتقاعدين بالتوصل إلى أن لديهم معدل استبدال دخل أقل خلال سنوات تقاعدهم.

في الواقع ، المبادئ التوجيهية العامة هي استبدال حوالي 80 بالمائة من دخلك للحفاظ على نمط حياتك المريح نفسه أثناء التقاعد. هذه المستويات المنخفضة للدخل وحقيقة أن بعض مصادر الدخل مثل الضمان الاجتماعي تخضع فقط للضريبة جزئيا توفر حجة إضافية نيابة عن خيار 401 (k) قبل الضرائب.

بعبارات بسيطة ، هنا هو الفرق الرئيسي بين التقليدية و 401 روث (ك):

تمنحك خيارات 401 (k) قبل الضرائب استراحة ضريبية اليوم وتتطلب منك دفع ضرائب الدخل عندما تأخذ التوزيعات (الضرائب لاحقًا).

تتم مساهمات Roth 401 (k) بدولارات ما بعد الضريبة ولكنها تعطيك فرصة للتوزيعات المعفاة من الضرائب (الضريبة الآن).

هل تخطط لاستخدام جزء من مدخرات التقاعد لأغراض تحويل الثروة؟

روث 401 (ك) حسابات منطقية أيضا باعتبارها وسيلة نقل الثروة. استراتيجية واحدة للتخطيط العقاري هي استخدام حسابات Roth 401 (k) لتحويل أصول التقاعد إلى الورثة على أساس معفى من الضرائب. ولا يزال روث 401 (ك) لا يخضع لضرائب الدخل لأن المساهمات تم فرض ضرائب عليها بالفعل. تخضع لقواعد التوزيع الدنيا المطلوبة. خلال فترة حياتك ، يمكنك تحويل Roth 401 (k) إلى Roth IRA لتجنب التوزيعات الدنيا المطلوبة. هذه الاستراتيجية يمكن أن تساعد في الحفاظ على الأصول للورثة والسماح للنمو المستمر معفاة من الضرائب.

العامل الحاسم

العامل الأكبر عند اتخاذ قرار بشأن ما إذا كان Roth 401 (k) منطقيًا لك عادةً ما يأتي إلى معدلات ضريبة الدخل. لكن يجب مراعاة المتغيرات الأخرى عند اتخاذ قرارك. عمرك ، وحالتك الضريبية الحالية والمستقبلية ، والتنوع الضريبي الكلي بين حسابات ما قبل الضرائب (401 (k) ، و IRA ، و HSAs) ، وحسابات Roth ، والحسابات الخاضعة للضريبة.