القاعدة التي تستمر عامين والتي تجعل تحولات الجيش الجمهوري الايرلندي بسيطة غير بسيطة
إذا كنت ترغب في تجديد أصولك من SIMPLE IRA السابق لصاحب العمل ، أو خطة مطابقة الحوافز الخاصة بالموظفين ، يمكن أن تكون العملية بنفس القدر من الوضوح. ولكن ، كجزء من عملية التمديد ، سيُطلب منك سؤال إضافي واحد لن يتم طرحه إذا كنت تتداول أكثر من 401 (k): ما المدة التي شاركت فيها في IRA SIMPLE؟
كيفية تدوير الأصول SIMPLE IRA
مثل خطة 401 (k) ، عندما تترك صاحب العمل الذي شاركت معه في IRA SIMPLE ، لديك بعض الخيارات لتلك الأصول. يمكن تحويل الأموال من حساب IRA SIMPLE إلى IRA SIMPLE ، أو IRA ، أو خطة أخرى معتمدة من صاحب العمل مثل 401 (k). ولكن مثل 401 (ك) ، يجب عليك التأكد من اتباع عملية التمديد المحددة للتحويل من أجل تجنب الضرائب أو الغرامات على نقل الأصول.
أهم جزء في العملية هو التأكد من عدم كتابة شيك بمجموع أو أي جزء من أصول خطة التقاعد هذه ، وهو ما سيؤدي في أفضل الأحوال إلى خصم ضريبة بنسبة 20٪ وفي أسوأ الأحوال سيؤدي إلى دفع ضرائب الدخل و عقوبة توزيع مبكرة.
بدلاً من ذلك ، ستحتاج إلى اختيار تحويل من الأمين إلى أمين ، والذي سيقوم باسترداد أصولك في خطة SIMPLE IRA الخاصة بجهة عملك السابقة وإما أن تقوم بقطع شيك أو حوالة مصرفية من أجل الاستفادة من التمديد (IRA) الخاص بك (والذي سيتم الإشارة إليه باستخدام اختصار FBO) ويمكن بعد ذلك إيداعها في التمديد الخاص بك IRA.
ولكن في حين أن عملية التمرير البسيط IRA تشبه إلى حد كبير عملية 401 (k) ، فإن الإجابة على ذلك السؤال الإضافي الواحد يجعل كل الفرق.
قاعدة 2 سنة بسيطة من الجيش الجمهوري الايرلندي
خلال العامين الأولين من مساهمتك الأولى في IRA SIMPLE ، يمكنك تحويل أي مبلغ من هذا IRA SIMPLE إلى IRPLE SIMPLE آخر في نقل من الأمانة إلى حساب الثقة. ومع ذلك ، إذا حاولت إما الحصول على توزيع من الحساب أو نقله إلى نوع آخر من حساب الاستجابة العاجلة خلال فترة السنتين هذه ، فلن يتم اعتبار المال مساهمة مجانية من الضرائب. ﺑدﻻً ﻣن ذﻟك ، ﻓﺈﻧﮫ ﯾﻌﺗﺑر ﺗوزﯾﻌﺎً ﻣن وﺣدة IRA اﻟﺑﺳﯾطﺔ وﻣﺳﺎھﻣﺔ ﻓﻲ اﻟﺣﺳﺎب اﻟﺗﻘﻟﯾدﯾﺔ IRA اﻟﺗﻘﻟﯾدي ، ﻣﻣﺎ ﺳﯾؤدي إﻟﯽ ﺿراﺋب ﺷدﯾدة ﻋﻟﯽ اﻟﺗوزﯾﻊ وﯾﻣﮐن أن ﯾؤدي إﻟﯽ ﺣدوث ﻣﺷﮐﻼت ﻣﻊ أي ﻣﺑﻟﻎ ﻓوق ﺣد ﻣﺳﺎھﻣﺔ IRS IRA اﻟﺳﻧوي. لتفادي هذه العقوبات ، تأكد من عدم تحويلك لأصول SIMPLE IRA إلى أي شيء سوى IRP بسيط آخر قبل أن تستوفي قاعدة العامين. للحفاظ على الأمور بسيطة ، قد ترغب فقط في الاحتفاظ بالأموال في مكانها حتى عامين.
وبمجرد مرور عامين على أول مساهمتك في IRA SIMPLE ، يجب أن تؤكد في الوصي على الخطة أن لديك ، في الواقع ، مقتنعًا بالقاعدة (يقوم بعض القيمين على الحفظ بحساب تلك الفترة مع تواريخ "بدء" مختلفة) قبل البدء في نقل الأوراق.