في وقت مبكر 401 (ك) يمكن أن تكون السحوبات تخضع لأكثر من مجرد ضريبة الدخل
ولكن سواء كنت تحتاج إلى دفعة أولى لمنزل جديد أو رسوم تعليمية لأطفالك أو حتى أموال نقدية لحالة طوارئ مالية غير متوقعة ، فمن المهم المتابعة بعناية فائقة عندما تفكر في الانسحاب 401 (k).
كل 401 (k) الانسحاب يعني التضحية بفوائد مهمة من مساهماتك في الخطة السابقة. بل قد تؤدي إلى فرض ضرائب أعلى على الدخل وعقوبات إضافية.
401 (k) قواعد السحب والعقوبات
واحدة من أكثر الفوائد المفيدة لخطة 401 (ك) هي أن كل مساهمة تجلب فوائد ضريبية. لا يتم خصم ضرائب المساهمة الخاصة بك اليوم فقط ، ولكن مساهماتك في حسابك تتزايد أيضًا بسبب الضرائب . ولكن هذه المزايا الضريبية لا تنطبق إلا عندما تلتزم بقواعد الخطة ، وتحد هذه القواعد كل شيء من المبلغ الذي يمكنك المساهمة به في الخطة سنويًا إلى متى يمكنك سحب الأموال من الخطة بدون عقوبة.
مع استثناءات نادرة ، تخضع جميع السحوبات التقليدية 401 (k) للضريبة كدخل عادي ، على الرغم من التعامل مع أصول Roth 401k بشكل مختلف. في حالة مثالية ، لن تقوم بسحب الأموال من 401 (ك) الخاص بك حتى بعد التقاعد.
ستدفع ضريبة الدخل على تلك السحوبات تمامًا كما فعلت مع كل شيك أجرته لك عند توظيفك. لكن الكثير من الناس يجدون أنهم في شريحة ضريبية أقل في التقاعد مما كانوا عليه خلال سنوات عملهم ، وهذا يمكن أن يضيف إلى بعض المدخرات الضريبية النسبية.
ولكن إذا قمت بسحب أموال من 401 (ك) قبل بلوغك سن 59 سنة على الأقل ، فلن تدين فقط بضريبة الدخل على المبلغ الذي تسحبه ، ولكن هذه الأموال تخضع أيضًا لضريبة إضافية بنسبة 10٪ من ضريبة التوزيع المبكرة .
هو المكان الذي تصبح فيه الأشياء سريعة اللزوجة. بالنسبة إلى بعض الأشخاص ، يمكن أن يعني هذا خفض إجمالي المبلغ الذي انسحبته تقريبًا إلى النصف بعد دفع الضرائب والغرامات! ليس فقط "خسارة" تلك الأموال للضرائب اليوم مؤلمًا ولكن ذلك سيكلفك أكثر من نفسك المتقاعد.
استثناءات 401 (ك) عقوبات السحب
ومع ذلك ، هناك العديد من الاستثناءات لعقوبة التوزيع المبكرة 10 في المائة التي تهدف إلى التخفيف من بعض الخسائر المالية في بعض الحالات. في الحالات التالية ، يتم سحب 401 (k) سحوبات قبل بلوغك سن 59 from من العقوبة الإضافية:
- تموت ، ويتم دفع الحساب إلى المستفيد الخاص بك
- تصبح معاق
- تقوم بإنهاء التوظيف وتكون على الأقل 55 سنة
- يمكنك سحب مبلغ أقل من المسموح به كخصم نفقات طبية
- تبدأ تسديد دفعات دورية كبيرة بشكل متساوٍ (انظر القاعدة 72 (ر) )
- يرتبط انسحابك بأمر علاقات داخلية مؤهل
لا تخضع السحوبات في كل من هذه السيناريوهات إلا لضرائب الدخل العادية ، وليس لعقوبة 10٪ الإضافية ، ولكن يجب إجراء السحوبات وفقًا لقواعد الخطة ومع الوثائق المناسبة. تأكد من تثقيف نفسك حول متطلبات خطتك قبل اتخاذ هذا الانسحاب.
401 (ك) الاعتبارات الانسحاب المبكر
بالإضافة إلى العقوبات والضرائب المستحقة على السحب المبكر 401 (ك) ، فسوف تفقد نمو الاستثمار المستقبلي المحتمل لأموال خطة التقاعد هذه. هناك حدود سنوية للمبلغ الذي يمكنك المساهمة به في خطة 401K ، لذلك لا يمكنك تعويض الانسحاب السابق في وقت لاحق. ناهيك عن أنه سيكون من الأصعب بكثير توفير ما يكفي ل "اللحاق" على الأرباح المفقودة والفوائد المركبة.
على الرغم من أن قروض 401 (k) لها عيوبها الخاصة ، قد ترغب في النظر في مثل هذا القرض إذا كنت في مأزق مالي ويبدو أن خيارك الوحيد هو أموال التقاعد الخاصة بك. حتى مع وجود عيوبه ، فإن القرض 401 (k) هو عموما أفضل من الانسحاب 401K الصريح ، على الرغم من أن كلاهما غير مثالي.
تأخير 401 (ك) السحب و RMDs
على الطرف الآخر من الطيف ، يمكن لمعظم الناس تأخير تلقي التوزيعات من خططهم 401 (k) وبالتالي زيادة فوائد نموهم المؤجل من الضرائب حتى 1 أبريل من السنة التالية للسنة التي يبلغون فيها سن 70 ½.
بعد هذه النقطة ، يجب عليك سحب الحد الأدنى من توزيع الحد الأدنى المطلوب (RMD) سنوياً.
يتم حساب RMD الخاص بك كرصيد حسابك اعتبارًا من بداية السنة المعنية مقسومًا على متوسط العمر المتوقع وفقًا لما تحدده مصلحة الضرائب الأمريكية في جدول متوسط العمر الموحد . يوجد استثناء إذا كان زوجك هو المستفيد الوحيد لك وهي أصغر من نظرك أكثر من عشر سنوات. مثل السحب المبكر ، لا تأخذ رمالك السنوية مع ركلة جزاء حاد. عقوبة عدم سحب حسابك في قسم إدارة المخاطر هي 50٪ من الفرق بين ما كان يجب توزيعه وما تم سحبه بالفعل.