استخدام سلسلة من المدفوعات الدورية متساوية إلى حد كبير للوصول دون عقوبة
من أجل استخدام دفعات 72 (t) ، تسمى أيضًا مدفوعات SEPP ، يجب عليك سحب الأموال وفقًا لجدول زمني محدد . يمنحك IRS ثلاث طرق مختلفة لحساب جدول السحب المحدد.
أدرج أدناه كل من هذه الطرق الثلاثة وما تحتاج إلى معرفته قبل استخدام أي منها.
قبل أن تبدأ 72 (ر) المدفوعات SEPP من الجيش الجمهوري الايرلندي
عندما تبدأ في دفع 72 (س) من دفعات SEPP ، يجب عليك الالتزام بجدول الدفع لمدة 5 سنوات أو حتى تصل إلى 59 ½ ، أيهما يأتي لاحقا (ما لم يتم تعطيل أو يموت). إذا كنت تحيد عن الجدول الزمني الخاص بك قبل انقضاء المدة الزمنية المناسبة ، يمكن فرض ضريبة الغرامة على جميع المبالغ المسحوبة حتى تلك النقطة. لهذا السبب ، قبل البدء بخطة انسحاب 72 (ر):
- تحقق لمعرفة ما إذا كنت مؤهلاً لأي من الاستثناءات الأخرى لعقوبة السحب المبكر من حساب الاستجابة العاجلة ، مثل استثناءات النفقات الطبية والمشتريات المنزلية لأول مرة وما إلى ذلك.
- تأكد من أنك لست في مشكلة مالية ولديك الدائنين. في حين أنه من الممكن الانسحاب من الجيش الجمهوري الأيرلندي في محاولة "لإنقاذ" الأشياء ، إلا أنه لا يزال بإمكانك أن ينتهي بك المطاف في حالة إفلاس دون وجود أموال محفوظة في سنوات لاحقة.
كيفية حساب واختيار أفضل خيار ل 72 (ر) السحب
إذا لم ينطبق عليك أي من الخيارات أعلاه ، فتحقق من خياراتك لسلسلة من الدفعات الدورية المتساوية إلى حد كبير. لن تحتاج إلى إجراء هذه الحسابات فعليًا ، حيث يمكنك استخدام واحدة من حاسبات 72 (t) عبر الإنترنت المدرجة أدناه ، ولكن من المهم فهم كيفية عمل الحسابات.
- الحد الأدنى المطلوب من التوزيع (RMD): ابدأ بالبحث عن العمر الذي تم بلوغه على جدول IRS المناسب ، والذي سيخبرك بعد ذلك عن المقسوم الذي ستستخدمه لعمرك. بعد ذلك ، تقوم بتقسيم رصيد حساب نهاية السنة السابقة الخاص بك بواسطة المقسوم ، وهذا هو التوزيع الخاص بك للسنة. تتطلب هذه الطريقة إعادة حساب مبلغ السحب المطلوب كل عام استنادًا إلى رصيدك الجديد في نهاية السنة السابقة والعمر الذي تم بلوغه. هذه هي الطريقة الوحيدة من الطرق الثلاث التي يختلف فيها مبلغ السحب من عام إلى عام.
- الإطفاء: تقوم طريقة السحب هذه بإنشاء جدول زمني للسحب الذي يتم احتسابه تماماً مثل جدول الدفع على الرهن العقاري. أنت تأخذ آخر رصيد حساب تم الإبلاغ عنه (مثل الرصيد في كشف الحساب ربع السنوي أو الشهري الأخير) ، تفترض سعر فائدة معقول (تقول مصلحة الضرائب إنك لا تستطيع استخدام معدل أكبر من 120٪ من متوسط المعدل الفيدرالي المطبق (AFR )) ، وإنشاء جدول عائد سنوي يعتمد على جدول متوسط العمر المتوقع (حياة فردية ، حياة مشتركة مع المستفيد من غير الزوج ، أو جدول حياة منتظم إذا كان زوجك أكثر من 10 سنوات أصغر منك).
- التناقص: يستخدم هذا الخيار طريقة تمامًا مثل استخدام المعاش أو شركة التأمين لتحديد مبالغ تعويضات الأقساط السنوية. أنت تأخذ رصيد الحساب الذي تم الإبلاغ عنه مؤخرًا وتقسمه بواسطة عامل الأقساط الذي تم نشره في جدول الوفيات في الملحق ب من القس ر. 2002-62 .
ينتج عن كل من خيارات الإطفاء والتنبؤ أعلاه مبلغ دفع سنوي ثابت ، ويجب عليك الالتزام بهذا الجدول حتى 5 سنوات أو حتى بلوغك 59 سنة ، ما لم تقم بإجراء تحويل لمرة واحدة إلى طريقة دفع ضريبة القيمة المضافة.
على الانترنت 72 (ر) حاسبة
لا يوجد سبب لمحاولة حساب هذه الخيارات بنفسك. استخدم واحدًا من اثنين من الآلات الحاسبة على الإنترنت أدناه لحساب الجداول الثلاثة الخاصة بك.
- 72 (t) Calculator by CalcXML: تسمح لك هذه الحاسبة بتحديد معدل نمو بالإضافة إلى معدل الفائدة "المعقول" المستخدم في خيارات الحساب. يتم استخدام معدل النمو لتوضيح مدى نمو رصيد حسابك (بعد عمليات السحب السارية) إذا حققت معدل العائد هذا. توفر هذه الحاسبة أيضًا رسمًا بيانيًا وجدولًا زمنيًا لكل خيار وتوفر إمكانية إنشاء تقرير PDF الخاص بك.
- 72 (t) الآلة الحاسبة بواسطة Bankrate: تحتوي هذه الحاسبة على قضبان منزلقة تسمح لك بتعديل المدخلات بسهولة ، لكن أفضل ميزة لها هي النص الموجود أسفل الرسم البياني ، والذي يوفر الكثير من المعلومات التفصيلية الإضافية.