يمكن أن يساعدك ذلك على حد سواء في البحث عن الفرص ، وبصورة دفاعية ، سعياً إلى حماية نفسك سواء كنت تملك الأسهم ، أو تستثمر في السندات ، أو تتوقع بطريقة ما الدخول في استثمار عقاري مع الشركة ، مثل مالك العقار الذي يقوم ببيع معاملات إعادة الاستئجار مع متجر أدوية كبير أو سلسلة مطاعم.
من المهم أن تحفظ أهم هذه النسب المالية. يساعد على تصنيفها عقليا في خمس فئات رئيسية.
الاستفادة من النسب المالية
النسب المالية التي تعطيك فكرة عن النفوذ المتأصل في العمل ، مثل نسبة الدين إلى حقوق الملكية أو النسب الأخرى التي تسمح لك برؤية هيكل رأس مال الشركة ، إلى جانب الفوائد والمخاطر المحتملة لهيكل رأس المال هذا وكيف تقارن مع تلك المنافسين في نفس القطاع أو الصناعة ، هي ما أسميه الرافعة المالية للنسب. يساعد على وضعها في سياق مع فهم كامل للمتغيرات في اللعب في تحليل ROP DuPont للشركة .
النسب المالية السيولة
نسب السيولة المالية التي تظهر ملاءة الشركة على أساس أصولها مقابل مطلوباتها ؛ أشياء مثل رأس المال العامل لكل دولار من المبيعات والنسبة الحالية . وبعبارة أخرى ، فإنه يتيح لك معرفة الموارد المتاحة للشركة لاستخدامها لدفع فواتيرها ، والحفاظ على الأضواء ، ودفع الموظفين.
لا تقلل من أهمية السيولة لأن الافتقار إليها قد تسبب في إفلاس شركات ذات ربحية عالية.
النسب المالية التشغيلية
توضح هذه الفئة من النسب المالية كفاءة الإدارة وعمليات الشركة في استخدام رأس مالها ، لا سيما من خلال دورة التحويل النقدي سعياً لتحقيق الربح.
في صناعة البيع بالتجزئة ، سيشمل ذلك مقاييس مثل دوران المخزون ودوران الحسابات المستحقة القبض . غالباً ما تمتلك الشركات التي لديها باستمرار نسب مالية تشغيلية متفوقة شيء يعرف بقيمة الامتياز .
الربحية النسب المالية
تم تصميم النسب المالية الربحية للشركة لتعطيك فكرة عن مدى ربحها بالنسبة إلى بعض المقاييس الخاصة. الشركة التي لديها هوامش ربح إجمالية عالية من أعمال مستدامة من منتج أساسي مثل مادة التبييض ، منظفات الغسيل ، أو الشيكولاتة ، لتقديم توضيح ، ستكون أصعب بكثير من العمل عندما ينحسر الاقتصاد عن واحد لديه هوامش رقيقة.
وبالمثل ، فإن الشركة ذات العوائد المرتفعة على رأس المال ، حتى مع وجود هوامش أصغر ، ستكون لديها فرصة أفضل للبقاء لأنها أكثر ربحية بالنسبة للاستثمار المساهم في الأسهم. أهمية خاصة هو العائد على حقوق المساهمين والعائد على الأصول .
الملاءة المالية النسب المالية
إن الفئة الرئيسية النهائية للنسب المالية التي يجب أن يعرفها المستثمرون الجدد تهدف إلى إعطائك فكرة معقولة ، إلى الحد الذي يمكن التنبؤ به من البيانات المالية التاريخية ، وفرص عدم قدرة الشركة على تغطية التزاماتها عندما يتم خصم الخصوم من الأصول .
حتى أن الأعمال الأكثر روعة يمكن أن تتعرض لخطر القضاء عليها إذا لم يتم تمويلها بشكل كاف وتفتقر إلى المساواة في استيعاب أي تحديات إذا دخل الاقتصاد في حالة من الركود أو الكساد.
أدرك أن نسبة المالية هي البداية فقط
مفيدة مثل النسب المالية ، لا يمكنهم إخبارك بكل شيء. تخيل أنك كنت تفكر في الاستثمار في مصنع للخيول والعربات التي تجرها الدواب عندما خرج هنري فورد مع الطراز T. لن يكون بيان الدخل التاريخي والميزانية العمومية والنسب المالية قد أخبرك بما تحتاج إلى معرفته لأن العمل الذي كنت تدرسه كان على حافة معاناة انخفاض كبير في الدخل.
على الجانب الآخر ، تخيل النظر إلى البيانات المالية القبيحة بشكل لا يصدق لما كان يسمى آنذاك أبل كمبيوتر ، والآن فقط أبل ، قبل عودة ستيف جوبز من المنفى عندما حول أعماله التي أسسها ، وأخذها على المدى الذي انتهى به الأمر في وجود أكبر قيمة سوقية في العالم.