تعيين الثقة مقابل تعيين الأفراد
فيما يلي بعض الاعتبارات العامة لكل من المتزوجين والعازبين.
تحديث المستفيدين إذا كنت متزوجًا
إذا كنت متزوجًا وليس لديك مشكلة في ضريبة الأملاك ، فعليك التفكير في تسمية زوجك باعتباره المستفيد الأساسي من سياساتك. هذا سيعطي الزوج الخاص بك سهولة الوصول إلى الأموال النقدية التي يمكن استخدامها على الفور تقريبا لدفع الفواتير. عندئذٍ ، سيكون مستفيد الوحدة الخاص بك هو صندوق Revocable Living الخاص بك. أو ، ضع في اعتبارك تسمية صندوق Revocable Living Trust الخاص بك باعتباره المستفيد الأساسي من التأمين على الحياة الخاص بك بحيث تنتقل العائدات إلى " B Trust " (أو Bypass أو Credit Shelter أو Family Trust) التي تم إنشاؤها لصالح الزوجة الباقية على قيد الحياة حتى ستتم حماية العائدات من الدائنين والدعاوى القضائية والزوج الجديد
إذا كنت متزوجًا ولديك ملكية خاضعة للضريبة ، فضع في اعتبارك تسمية صندوق Revocable Living التابع لك باعتباره المستفيد الأساسي من سياساتك.
سيضمن ذلك الاستخدام الملائم لإعفائك من الضرائب العقارية بموجب نظام AB Trust . أيضا ، إذا تم تسمية ثقتك بنفسك كأحد المستفيدين الرئيسيين ، فلن تحتاج إلى تسمية مستفيد من الوحدات حيث أن اتفاقية الثقة نفسها ستعالج المستفيدين الأساسيين والثانويين.
تحديث المستفيدين إذا كنت أعزب
إذا كنت عازباً ، فبغض النظر عما إذا كان لديك مشكلة في ضريبة الأملاك ، يجب أن تفكر في تسمية ثقتك الحية القابلة للإلغاء كمستفيد رئيسي من سياساتك.
سيضمن ذلك تغطية جميع المستفيدين. بعبارة أخرى ، إذا كان أحد المستفيدين الأساسيين من ثقتكم ينقذك ، فإن اتفاق الثقة الخاص بك سيوضح أين ستذهب حصة المستفيد المتوفى. كذلك ، فإن تسمية ثقتك بصفتك المستفيد الرئيسي سوف يضمن أن حصة المستفيد الثانوي سيتم التعامل معها بشكل صحيح دون الحاجة إلى إنشاء الوصاية أو المحافظة.
وبصرف النظر عن هذا ، إذا كنت عازباً ولديك عقار خاضع للضريبة ، فقم بتسمية ثقتك بنفسك حيث أن المستفيد الأساسي سوف يوفر لك نقوداً متاحة بسهولة لدفع الضريبة. خلاف ذلك ، إذا قمت بتسمية الأفراد كمستفيدين مباشرة ، فسيكون بإمكانهم الحصول على عائدات التأمين وإنفاق المال بدلاً من وضعه جانباً لدفع الضريبة. هذا يمكن أن يخلق مشكلة إذا لم يكن لدى الممتلكات الخاصة بك ما يكفي من الأصول السائلة الأخرى لدفع الضريبة.
إنشاء صندوق للتأمين على الحياة لا رجعة فيه
بغض النظر عما إذا كنت متزوجة أو عزباء ، إذا كان لديك عقار خاضع للضريبة ، فعليك أن تفكر في تأسيس شركة تأمين غير قابلة للنقض ، أو ILIT باختصار ، لحيازة وامتلاك وثائق التأمين على الحياة الخاصة بك. كما سيتم تسمية ILIT كمستفيد أساسي من السياسات التي تقوم بنقلها إليها.
سيؤدي ذلك إلى إزالة قيمة عائدات التأمين من العقار الخاص بك وبالتالي تقليل أو حتى إلغاء الضريبة العقارية التي ستكون مستحقة.
بمجرد تحديد من يجب أن يكون المستفيدون منك ، ستحتاج إلى الاتصال بشركة التأمين على الحياة الخاصة بك من أجل تحديث نموذج تعيين المستفيد الخاص بك.