صناديق الوصايا و UWO
يحدد الترميز "U / W / O" بوضوح مصلحة الملكية كما يتم إنشاؤها بموجب شروط الإرادة في مقابل شروط الثقة الحية القابلة للإلغاء أو غير القابلة للإلغاء.
تشير إلى وجود وثيقة أخرى - الإرادة - تشرح مواصفات المصلحة.
أمثلة على "UWO"
في ما يلي حالتان قد تواجهين فيهما تسمية "UWO".
- قد تقرأ اتفاقية الثقة: "Jane Doe Credit Shelter Trust u / w / o John Doe." هذا يشير إلى "ب" الثقة من خطة الملكية العقارية AB التي تم تأسيسها لصالح جين دو بموجب شروط الإرادة الأخيرة جون دو و شهادة. ويشير إلى أن الثقة في المأوى موجودة بسبب شروط إرادة يوحنا.
الثقة AB هي واحدة تشكلها الأزواج للحصول على أقصى استفادة من الإعفاءات الضريبية الفيدرالية المتاحة. ويترك كل من الزوجين ممتلكاته إلى صندوق لا رجعة فيه - (أ) أو (ب). لا تخضع الموجودات للضريبة العقارية عندما يموت الزوج الأول ، ولا تخضع للضريبة عندما يموت الزوج الثاني وينقلها في النهاية إلى مستفيدين آخرين. يمكن استخدام الخاصية لصالح الزوج الباقي على قيد الحياة خلال حياتها ، لكنها لا تملك من الناحية الفنية.
- مثال آخر هو "جيني دو-جلوبنج-ترسب الثقة يو / ث / س جون دو". وهو يشير إلى الثقة المعفاة من الضرائب المفروضة على نقل الأجيال ، والتي تم وضعها لصالح جين دو بموجب شروط الإرادة الأخيرة لـ جون دو وشهادة.
ينقل الثقة بالانتقال إلى الأصول الأصول إلى الأحفاد وليس إلى أطفال الصناديق ، وهو وسيلة أخرى لتجنب الضرائب العقارية.
كل من هذه الصناديق تنطوي على قواعد معقدة من أفضل ما يفسر من قبل المحامي التخطيط العقاري ، وكلاهما من الثقة الوصية.
الوصايا الوصية
يتم إنشاء ثقة الوصية عندما يقوم الموصي - الشخص الذي يقوم بالإرادة - بتوجيه إرادته في رغبته في نقل بعض أو كل ممتلكاته إلى صندوق ثقة واحد أو أكثر عند وفاته. لا توجد هذه الثقة حتى يقوم المنفذ أو الممثل الشخصي من ممتلكاته بتشكيلها وفقاً لرغباته الواردة في إرادته. لا تزال الأصول خاضعة للوصايا ، والتي يتم تجنبها عندما يتم وضع ممتلكات المتوفي داخل الثقة الحية دون هذه الخطوة المتوسطة. الوصية مطلوبة لنقل الملكية من ملكية المتوفي إلى ملكية الثقة بعد وفاته.
ملاحظة: تتغير القوانين الحكومية والمحلية بشكل متكرر ، وقد لا تعكس المعلومات الواردة أعلاه أحدث التغييرات. يرجى التشاور مع محام للحصول على المشورة القانونية الحالية. المعلومات الواردة في هذا المقال ليست نصيحة قانونية ، وليست بديلا عن المشورة القانونية.