عندما يكون التأمين على الحياة جزء من العقار
سياسة التأمين على الحياة لديها واحد أو أكثر من المستفيدين المعينين إذا كان المتوفي قد أكمل استمارة تعيين المستفيد للسياسة قبل وفاته.
إذا نجا واحد على الأقل من المستفيدين المعينين من المتوفي ، فإن عائدات التأمين على الحياة تمر مباشرة إلى المستفيد خارج الوصية.
هذا تمييز حاسم لأن عملية الوصية تتعامل مع الدائنين المتنازلين وتدفع ديونه بأموال العقارات المتاحة. عندما تذهب عائدات التأمين مباشرة إلى المستفيد ، وتجاوز الحوزة ، فإن المال ينتمي إلى المستفيد. الأصدقاء والأقارب والمستفيدون من التأمين ليسوا مسؤولين عن دفع أي ديون متخلف عنها ، وبالتالي فإن المال بعيد عن متناول دائنيه. لا يتعين استخدام عائدات التأمين على الحياة لدفع الفواتير النهائية للمتوفى.
لكن هناك صيد يطلق الناس أحيانًا على عقاراتهم كمستفيدين من بوليصات التأمين الخاصة بهم ، وربما يعتزمون أن تفعل السياسة ذلك بالضبط - سداد فواتيرهم النهائية. هذا يرسل الأموال مباشرة في خزائن العقار.
في هذه الحالة ، يمكن أن يتم استخدامه لدفع فواتيره.
ماذا يحدث إذا لم يكن هناك مستفيد معين على قيد الحياة
إذا كان المتوفي قد أكمل استمارة تعيين المستفيد من قبل ولكن جميع المستفيدين منه قبله ، يمكن أن يحدث أحد أمرين:
- ستنتقل عائدات التأمين على الحياة إلى ملكية الوصية المتوفاة وستصبح متاحة لدفع الفواتير النهائية للمتوفى ، أو
- سوف تمر عائدات التأمين على الحياة مباشرة إلى الورثة الأحياء المتوفين ، والأفراد المرتبطين ارتباطاً وثيقاً له بأنهم يحق لهم قانوناً أن يرثوه إذا لم يترك وصية. هذا يمكن أن يعتمد على قانون الولاية وسياسات الدفع لشركة التأمين ، ولكن النتيجة النهائية هي نفسها. لا يتعين استخدام عائدات التأمين على الحياة لسداد فواتير المتوفى النهائية ما لم تكن مستحقة لملعمته وليس لورثته.
ماذا يحدث إذا فشلت المتوفية لإكمال نموذج تعيين المستفيد
تنطبق القواعد نفسها إذا فشل المتوفي في إكمال نموذج تعيين المستفيد قبل وفاته. إما أن عائدات التأمين سوف تمر في ملكية الوصية المتوفاة وتكون متاحة لدفع الفواتير النهائية المتوفاة ، أو العائدات سوف تمر مباشرة إلى ورثته ، آمنة من الدائنين.
قواعد مختلفة تنطبق على الضرائب العقارية
تتناول هذه القواعد الديون في اسم المتوفى الوحيد وقت وفاته ، وكذلك الديون الضريبية الشخصية ، ولكنها لا تنطبق على الضرائب العقارية التي قد تكون مستحقة إذا كانت قيمة العقار الخاص به كبيرة. قد تزيد بوليصة التأمين على الحياة الضخمة التي تدفع إلى عقاره من قيمتها أعلى من مبلغ الإعفاء الفيدرالي ، لذا فإن الضريبة العقارية ستكون مستحقة.
في هذه الحالة ، تخضع العائدات للضرائب إذا كان الشخص المتوفى مملوكًا شخصيًا للسياسة في وقت وفاته ، أو إذا نقل ملكية هذه السياسة إلى شخص آخر في غضون ثلاث سنوات من وفاته.