دليل النسبة المالية

أهم النسب المالية يحتاج المستثمرون الجدد إلى معرفتها

قبل أن تتمكن من البدء في الاستثمار في الأسهم الفردية ، من المهم أن تتعلم كيفية حساب النسب المالية. حتى إذا قررت الحصول على نسب مالية من وسيطك أو موقعك المالي ، فستظل بحاجة إلى معرفة ما تمثله وما ستخبرك به عن النشاط التجاري الذي ترغب في الاستثمار فيه. خلاف ذلك ، قد ترتكب خطأ وتشتري شركة ذات ديون زائدة ، ولا يكفي ما يكفي من النقود من أجل البقاء ، أو ربحية منخفضة. سيشرح هذا الدليل للنسب المالية كيفية حساب أهم النسب المالية ، والأهم من ذلك ، ما الذي تعنيه.

  • 01 دليل البيانات المالية

    لا يمكنك حساب النسب المالية بدون البيانات المالية! يوفر دليل القوائم المالية هذا تعليمات خطوة بخطوة حول كيفية قراءة الميزانية العمومية وبيان الدخل وغير ذلك من المستندات المحاسبية الهامة.

  • 02 5 فئات النسب المالية

    يتم تقسيم جميع النسب المالية إلى واحدة من خمس فئات. من خلال تعلم كل من هذه الفئات الخمس ، ستعرف حساب النسبة المالية المطلوبة عند بدء العمل من خلال البيانات المالية للشركة .

  • 03 السعر إلى نسبة التدفق النقدي

    يفضل بعض المستثمرين التركيز على نسبة مالية تعرف بـ "السعر إلى نسبة التدفق النقدي" بدلاً من "نسبة السعر إلى الأرباح" الأكثر شهرة (أو نسبة السعر إلى العائد قصيرة). اجلس واسترخ وتناول كوب من القهوة لأنك على وشك معرفة كل ما تريد معرفته حول أداة تقييم الأسهم التي غالباً ما يتم تجاهلها.

  • 04 السعر إلى نسبة الأرباح - نسبة السعر إلى الأرباح

    من المحتمل أن تكون نسبة السعر إلى الأرباح ، والمعروفة أيضًا باسم نسبة السعر إلى العائد ، هي النسبة المالية الأكثر شهرة في العالم. يتم استخدامه كطريقة سريعة وقذرة لتحديد كيفية "رخيصة" أو "مكلفة" الأسهم. أفضل طريقة للتفكير في هذا هو كم أنت على استعداد لدفع كل 1 دولار في الأرباح التي تولدها الشركة. تعلم كيفية حسابها ، وأكثر من ذلك بكثير.

  • 05 نسبة PEG

    في حين أن نسبة السعر إلى الأرباح (أو نسبة السعر إلى العائد / القصير) هي الطريقة الأكثر شعبية لقياس التقييم النسبي لسهمين ، فإن نسبة PEG تذهب إلى أبعد من ذلك. وهو يمثل نسبة السعر إلى الربح إلى النمو. كما يمكنك أن تقول من خلال عنوانها ، فإن عوامل نسبة PEG في نمو الشركة.

  • 06 معدل دوران الأصول

    تحسب النسبة المئوية لتحويل الأموال إلى إجمالي المبيعات لكل دولار من الأصول تمتلكه الشركة. يقيس كفاءة الشركة في استخدام أصولها.

  • 07 النسبة الحالية

    مثل نسبة السعر إلى الأرباح ، فإن النسبة الحالية هي واحدة من أشهر النسب المالية. وهو بمثابة اختبار للقوة المالية للشركة والكفاءة النسبية. على سبيل المثال ، يمكنك معرفة ما إذا كانت الشركة لديها مبالغ نقدية كبيرة أو صغيرة للغاية.

  • 08 نسبة الدين إلى حقوق الملكية

    تعتبر نسبة الدين إلى حقوق المساهمين مهمة لأن المستثمرين يفضلون مقارنة إجمالي حقوق الملكية (القيمة الصافية) للشركة بالتزامات الدين. على سبيل المثال ، إذا كنت تملك فنادق بقيمة 100 مليون دولار ولديها ديون بقيمة 30 مليون دولار ، فستكون أقل قلقا مما لو كان لديك نفس الدين البالغ 30 مليون دولار مع العقارات التي تبلغ قيمتها 40 مليون دولار فقط. تعلم كيفية حساب نسبة الدين إلى حقوق المساهمين وسبب أهميتها.

  • 09 إجمالي هامش الربح

    يتيح لك هامش الربح الإجمالي معرفة مقدار الربح المتاح كنسبة مئوية من المبيعات لدفع تكاليف المرتبات ، والإعلان ، ونفقات المبيعات ، وفواتير المكاتب ، وما إلى ذلك. إنها واحدة من أهم النسب المالية التي يمكنك تعلمها.

  • 10 نسبة تغطية الفائدة

    نسبة تغطية الفائدة هي نسبة مالية مهمة للشركات التي تستخدم الكثير من الديون. ويتيح لك معرفة مقدار المال المتاح لتغطية جميع نفقات الفائدة التي تتكبدها الشركة على الأموال التي تدين بها كل عام.

  • 11 معدل دوران المخزون

    إذا كنت بحاجة إلى معرفة عدد المرات التي يقوم فيها نشاط تجاري بتحويل مخزونه على مدار فترة من الزمن ، فستحتاج إلى استخدام نسبة دوران المخزون. يتيح لك ذلك معرفة ما إذا كانت الشركة لديها الكثير من أصولها مرتبطة بالمخزون وتتجه إلى مشكلة مالية. فعلى سبيل المثال ، سيكون لدى بائع تجزئة فعّال للغاية نسبة تحويل أعلى للمخزون من المنافس الأقل كفاءة.

  • 12 نسبة هامش الربح الصافي

    تخبرك نسبة هامش الربح الصافي عن مقدار الأموال التي تقدمها الشركة مقابل كل دولار واحد. يمكن للشركات التي لديها هوامش ربح صافية أعلى أن تقدم في الغالب فوائد أفضل ومكافآت أعلى وأسعار فائدة أكبر.

  • 13 نسبة هامش الربح التشغيلي

    الدخل التشغيلي ، أو الربح التشغيلي كما يطلق عليه أحيانًا ، هو إجمالي أرباح ما قبل الضريبة على نشاط تجاري ناتج عن عملياتها. هو ما هو متاح للمالكين قبل بضعة بنود أخرى تحتاج إلى أن تدفع مثل أرباح الأسهم المفضلة وضرائب الدخل.

  • 14 اختبار سريع نسبة

    تعتبر نسبة الاختبار السريع (وتسمى أيضًا اختبار الحمض أو نسبة السيولة) الاختبار الأكثر صعوبة وصعوبة لقوة الشركة المالية وسيولتها.

  • 15 دورة مستحقة القبض

    عندما تقوم بتحليل عمل أو سهم ، فإن الحس السليم يخبرك بأن أسرع شركة تقوم بتحصيل حساباتها المستحقة ، كلما كان ذلك أفضل. كلما أسرع العملاء في سداد فواتيرهم ، كلما تمكنت الشركة من وضع النقود في البنك أو سداد الديون أو البدء في صنع منتجات جديدة. هناك أيضًا فرصة أقل لفقدان المال في الحسابات المتأخرة. لحسن الحظ ، هناك طريقة لحساب عدد الأيام التي يستغرقها نشاط تجاري لجمع المستحقات الخاصة به - يطلق عليها اسم المستحقات المستحقة القبض أو دوران المقبوضات ، وهي نسبة مالية مفيدة للتعلم.

  • 16 نسبة العائد على الأصول (ROA)

    عندما يحول دوران الموجودات إلى مستثمر ، فإن إجمالي المبيعات لكل دولار من الأصول ، أو العائد على الأصول ، أو العائد على الأصول (ROA) ، يخبر المستثمر بمقدار الربح الذي حققته الشركة لكل دولار في الأصول. إن رقم العائد على الأصول هو أيضًا طريقة مؤكدة لإطلاق النار لقياس كثافة الأصول في الأعمال التجارية. على سبيل المثال ، هل يتعين على الشركة التي تجري فيها البحث أن تنفق مبالغ طائلة من المال على الآلات باهظة الثمن قبل أن تتمكن من تصنيع وبيع منتج لتوليد عائد ما؟ إنها واحدة من أهم النسب المالية التي يمكنك معرفتها.

  • 17 نسبة العائد على حقوق المساهمين (ROE)

    أحد أهم مقاييس الربحية هو العائد على حقوق المساهمين (أو العائد على حقوق المساهمين). ويكشف العائد على حقوق المساهمين عن مقدار الربح الذي تحققه الشركة مقارنة بالمبلغ الإجمالي لحقوق المساهمين الموجودة في الميزانية العمومية .

  • 18 عائد متقدم على حقوق الملكية: نموذج دوبونت

    بمجرد معرفة كيفية حساب نسبة العائد على حقوق المساهمين المذكورة أعلاه ، تحتاج إلى الذهاب إلى أبعد من ذلك وتكسيره في المكونات المختلفة. وهذا ما يسمى تحليل دوبونت. من خلال تعلم ذلك ، يمكنك أن ترى في الواقع ما يجعل الشركة مربحة. إنه ، ويبقى ، سر فهم معظم الثروات العظيمة.

  • 19 رأس المال العامل لكل دولار من المبيعات

    إن رأس المال العامل لكل دولار من نسبة المبيعات المالية مهم لأنه يسمح لك بمعرفة مقدار الأموال التي تحتاجها الشركة للحفاظ على استمرارية العمل. بشكل عام ، كلما زاد رأس المال العامل الذي تحتاجه الشركة ، كان أقل قيمة لأن المال لا يمكن للمالكين الاستفادة منه في شكل أرباح .