يمكن أن تعتمد المسؤولية الضريبية على مصدر دخل التقاعد الخاص بك
الخصومات والإعفاءات
الاستفادة الكاملة من الاستقطاعات القياسية أو المفصلة والإعفاءات الشخصية. كل هذه تساعد في تحديد مقدار دخلك سيكون معفى من الضرائب. يمكن للمتقاعدين تنسيق التوزيعات الخاضعة للضريبة مع مدفوعات الرهن العقاري والضرائب العقارية والنفقات الطبية.
تسريع مساهمات التقاعد
النظر في تسريع توزيعات التقاعد إذا كان لديك الكثير من الخصومات المتاحة. يمكنك سحب المزيد من صناديق التقاعد مما تحتاجه في عام عندما تتجاوز الخصومات دخلك الخاضع للضريبة. ستتجنب احتمال دفع المزيد من الضرائب في سنة مقبلة إذا كنت تأخذ عددًا أكبر من عمليات السحب الآن ، أو عندما يكون معدل الضرائب صفرًا أو منخفضًا ، وليس لاحقًا.
تأجيل خطة التوزيعات التوزيعية
الجانب الآخر لهذه الاستراتيجية هو تأجيل توزيعات خطط التقاعد الخاصة بك حتى تحتاج إليها أو تصبح مطلوبة بموجب قانون الضرائب. إن الاحتفاظ بالتوزيعات الخاضعة للضريبة إلى الحد الأدنى يدفع المزيد من الدخل إلى سنوات الضريبة المستقبلية إذا كنت تتوقع أنك ستقع في شريحة ضريبية أقل في ذلك الوقت.
يجب على دافعي الضرائب البدء في سحب الأموال من 401 (k) s وخطط IRA التقليدية عندما يبلغون سن 70 1/2. يجب أن تبدأ التوزيعات في 1 نيسان من السنة التالية للسنة التي وصلت فيها إلى عيد الميلاد. يسمى هذا "تاريخ البدء المطلوب". الحد الأدنى للمبلغ الذي يجب توزيعه هو رصيد حسابك مقسومًا على أرقام العمر المتوقع التي نشرتها مصلحة الضرائب الأمريكية في الإصدار 590.
يمكنك استخدام الآلات الحاسبة على الويب لتقدير الحد الأدنى من توزيعاتك المطلوبة. خطط لسحب ما لا يقل عن الحد الأدنى للمبلغ المطلوب من حساباتك IRA و 401 (k). يتم إعفاء Roth IRAs وحسابات Roth 401 (k) المعينة من قواعد التوزيع الدنيا المطلوبة .
الائتمان الضريبي للمسنين
لا تتغاضى عن الائتمان لكبار السن . هذا الائتمان الضريبي الخاص يمكن أن يطالب به دافعو الضرائب الذين يبلغون من العمر 65 عامًا أو أكثر ، لكن التأهل لذلك يتطلب تخطيطًا دقيقًا - يجب أن ينخفض إجمالي الدخل المعدل إلى ما دون حدود معينة.
تعظيم الدخل الخاص بك خالية من الضرائب
يمكن لدافعي الضرائب استبعاد ما يصل إلى 250،000 دولار من ضريبة الأرباح الرأسمالية عند بيع منزلهم الرئيسي . يتضاعف هذا الرقم إلى 500000 دولار إذا كنت متزوجًا. الفوائد المكتسبة من السندات البلدية هي أيضا معفاة من الضرائب.
كيف يتم فرض ضريبة الدخل التقاعد
غالباً ما يحصل المتقاعدون على دخل من مجموعة متنوعة من المصادر ، بما في ذلك مزايا الضمان الاجتماعي والتوزيعات من المعاشات التقاعدية ، والمعاشات السنوية ، والحسابات المؤقتة ، وغير ذلك من خطط التقاعد. يخضع كل منها لقواعد ضريبية مختلفة قليلاً.
الضمان الاجتماعي
قد تكون مخصصات الضمان الاجتماعي خالية تمامًا من الضرائب أو معفاة جزئيًا من الضرائب اعتمادًا على الدخل الإجمالي من جميع المصادر. إن معرفة مقدار فوائدك سيتم تضمينها كدخل خاضع للضريبة ينطوي على بعض الحسابات الرياضية ، ولكنه يستحق القيام به لأغراض التخطيط وسيتعين عليك إجراء الحسابات على أي حال في وقت الضرائب.
المعاش أو دخل المعاش
قد يكون معاشك أو دخلك السنوي خاضعًا للضريبة كليًا أو جزئيًا.
ستكون توزيعاتك خاضعة للضريبة تمامًا إذا كانت جميع المساهمات في معاشك تقام باستخدام دولارات ضريبية مؤجلة. ولكن إذا كنت قد ساهمت بأي أموال ما بعد الضرائب لتمويل خطتك ، فستكون لديك بعض التكاليف في عقد الخطة. سيكون جزءًا من توزيعاتك استردادًا خاليًا من الضرائب على أساس التكلفة هذا ، وستكون الباقي فقط هو الدخل الخاضع للضريبة.
يوفر IRS Publication 575 ، المعاشات التقاعدية ومداخيل المعاش ، معلومات شاملة عن معرفة المبلغ الخاضع للضريبة ، ولكن يجب أن يكون مسئول الخطة قادراً على حساب الجزء الخاضع للضريبة من توزيع المعاشات نيابة عنك. اتصل بالمسؤول لمعرفة ماهية مدفوعات المعاشات التقاعدية الخاصة بك وأي جزء من هذه المدفوعات سيعتبر خاضعاً للضريبة.
توزيع IRA
قد تكون أيضًا التوزيعات من حساب التقاعد الفردي خاضعة للضريبة تمامًا أو خاضعة للضريبة جزئيًا أو خالية تمامًا من الضرائب. ذلك يعتمد على نوع IRA لديك. إذا كان لديك حساب IRA تقليدي قابل للخصم ، فستكون توزيعاتك خاضعة للضريبة تمامًا. لقد ساهمت بأموال باستخدام دولارات معفاة من الضرائب ، وتم تأجيل الضرائب على المساهمات والأرباح حتى يتم سحبها.
إذا كان لديك أي أساس في حساب IRA التقليدي غير القابل للخصم ، فستكون توزيعاتك خاضعة للضريبة جزئيًا. يمثل جزء من توزيعك عائدات استثمارك غير القابلة للاقتطاع ويتم استرداد هذا الجزء بدون ضريبة.
تعتبر التوزيعات من Roth IRAs خالية تمامًا من الضرائب طالما أنك تستوفي متطلبين أساسيين: مساهمتك Roth IRA الأولى تم إجراؤها قبل خمس سنوات على الأقل من أي توزيع ، ويتم توزيع الأموال بعد بلوغك سن 59/1.
401 (ك) الخطط
تكون التوزيعات من خطة العمل الخاصة بك 401 (k) خاضعة للضريبة بشكل كامل لأن المساهمات كانت مستبعدة من دخلك الخاضع للضريبة في وقت إصدارها. تتم معاملة التوزيعات من حسابات Roth 401 (k) بنفس طريقة توزيع Roth IRA .