كيفية تسمية صندوق ائتمان عائلتك

اختيار اسم جيد ثقة العائلة أسهل مما يمكن تخيله

إن كيفية تسمية الصندوق الاستئماني للعائلة هو سؤال شائع وسؤال سيواجهه العديد من المستثمرين في يوم من الأيام. سواء كان ذلك يضع الممتلكات الخاصة بك في الثقة الحية القابلة للانعكاس لتجنب الوصايا ، وضع جانبا العقارات لأحفادك لتوفير نفقات المعيشة لبقية حياتهم ، والتبرع الأسهم المحبوبة للجمعيات الخيرية مع الأرباح التي تدفع بانتظام لدعم المطلوب الخاص بك السبب ، وخفض الضريبة العقارية الخاصة بك ، أو حماية وراثة أطفالك من الدائنين الحاليين أو المحتملين من خلال استخدام حكم الإنفاق ، فإن الثقة العائلية هي واحدة من أكثر الأدوات المفيدة المتاحة التي تعني عاجلاً أم آجلاً ، إذا كانت قيمة صافي القيمة الخاصة بك تتجاوز نقطة معينة ، المحامون أو المخططون الماليون أو المستشارون الآخرون سيقترحون ذلك (بالإضافة إلى أنها أدوات رائعة لإنشاء مقتنيات خاصة بالعائلة).

سواء كنت تقوم بتسمية ثقتك الأسرية الأولى أو كنت السابعة ، فكيف تختار بالفعل لقب جيد عندما تذهب لتأسيس الثقة؟ الاحتمالات ، بعد كل شيء ، سوف الورثة أو المستفيدين الذين يعيشون معه لبعض الوقت.

لماذا يحتاج صندوق العائلة إلى اسم في المكان الأول؟

الصندوق الاستئماني هو كيان قانوني مستقل له رقم تعريفه الضريبي والهوية الخاص به. مثل شركة ، هو خيال قانوني. يمكن أن تمتلك الأصول مثل يمكن للشخص. إذا سمح جهاز الثقة بذلك ، يمكنه اقتراض المال مثلما يستطيع الشخص. تمامًا مثلما يحتاج الشخص أو الشركة إلى اسم لتعريف نفسه ، يجب أن يكون لدى أحد أفراد العائلة شيئًا يضعه على سندات الملكية ، وشهادات الأسهم ، والإيصالات ، والسجلات المحاسبية ، وإيداعات الضرائب الفيدرالية وحكومات الولايات التي تقدمها للحكومة ، "Hey ، هذا لي!".

الخيار الأكثر شيوعًا عند تسمية صندوق ائتمان عائلتك هو استخدام اسم العائلة بالإضافة إلى بعض تاريخ التخصيص

يبدو الأمر بسيطًا بغباء - وهو السبب الذي يجعل الكثير من المحامين والأفراد يختارونه - ولكن الاسم الأكثر شيوعًا الممنوح إلى صناديق العائلة يميل إلى أن يكون مزيجًا من:

1. اسم الشخص الذي أنشأ الصندوق الاستئماني و / أو عرض الملكية على الثقة
2. عبارة "Family Trust."

على سبيل المثال ، إذا أراد John Smith تسمية ثقة عائلية ، فقد يسميها "John Smith Family Trust". إنه أمر واقع ، بالتأكيد ، لكنه لا يدع مجالًا للشك فيما يتعلق به.

بعض الناس ، وخاصة العائلات الثرية التي تنشئ أنواعًا متعددة من الصناديق الاستئمانية مع العديد من المستفيدين على مدى عقود عديدة ، لديهم عادة إقرار سنة التأسيس أيضًا.

مثال على ذلك: إذا رأيت الإفصاحات المالية التي قدمها دونالد ترامب في ترشحه للانتخابات الرئاسية لعام 2016 لمنصب رئيس الولايات المتحدة ، فقد لاحظت أنه عند تسمية ثقته العائلية ، اختار والد دونالد ، فرانك ترامب ، ما يلي:

• The Fred C. Trump December 16، 1976، Trust for the Benefit of Donald J. Tump
• The Fred C. Trump December 16، 1976، Trust for the Benefit of David Desmond
• The Fred C. Trump December 16، 1976، Trust for the Benefit of Robert S. Trump
• The Fred C. Trump December 16، 1976، Trust for the Benefit of Elizabeth J. Trump
• The Fred C. Trump December 16، 1976، Trust for the Benefit of Maryanne T. Barry
• The Fred C. Trump December 16، 1976، Trust for the Benefit of Fred C. Trump III
• The Fred C. Trump December 16، 1976، Trust for the Benefit of Mary Mary Trump

في بعض الأحيان ، لا يعتبر التاريخ جزءًا تقنيًا من اسم أمانة العائلة ولكنه يُستخدم كأداة تنظيمية. يتم ترتيب ثروة عائلة روكفلر الشاسعة ، عن طريق التوضيح ، إلى حد كبير حول مجموعتين أساسيتين من الثقة المعروفة باسم "ثقة 1934" ، التي كانت تلك التي أنشأها أباطرة النفط لأطفاله ، وثقة "1952" ، التي ابنها ، جون روكفلر الابن ، خلق لأحفاده (الجيل الرابع من روكفلر).

على الرغم من أن معظم حسابات روكسفيلر تقع في معظم المئات من الصناديق الاستئمانية ، إلا أن جميع الثروة تقريباً تنبع من هاتين المجموعتين.

بالعودة إلى مثال العالم الحقيقي لفريد ترامب ، أنشأ قطب العقارات أيضا العديد من صناديق الأسرة الأخرى مع اتفاقيات تسمية مختلفة ، بما في ذلك اثنين من المانحين الإبقاء على ثقة الأقساط. (A GRAT هي تقنية للتخطيط العقاري تستخدم ثقة غير قابلة للنقض مصممة لتقليل الالتزامات الضريبية عند تحويل مبالغ كبيرة من المال بين الأجيال المتعددة للأسرة ؛ وعلى وجه التحديد ، يتلقى المانح قسطًا سنويًا محددًا في حين أن قيمة الأصول نفسها يتم فصلها عن العقار الرئيسي ، مما يسمح لأي تقدير عليهم بالهروب من حدود الضرائب العقارية ، وهو أمر أكثر تعقيدًا بعض الشيء ، وهو أبعد من نطاق هذا المقال حول تسمية ثقة العائلة حتى نتخطى التفاصيل في الوقت الحالي.):

• Fred C. Trump، GRAT Trust for the Elizabeth of Elizabeth Trump Grau
• ماريان ترامب GRAT الثقة لصالح إليزابيث ترامب غراو

علاوة على ذلك ، في وقت وفاته ، خلقت إرادته العديد من ثقة الأسرة ( الوصايا الوصية ) حيث تم اتباع هذا المعيار العام للتسمية:

• الثقة تحت إرادة فريد سي. ترامب لفائدة إليزابيث ترامب غراو
• الثقة تحت إرادة فريد سي. ترامب لفائدة أحفاد فريد سي. ترامب
• الثقة تحت الإرادة من ماريان ترامب لصالح أحفاد فريد سي. ترامب

ومع ذلك ، يختار مستثمرون آخرون تسمية ثقتهم العائلية بالتسلسل. على سبيل المثال ، ليس من غير المعتاد أن نرى:

• صندوق عائلة جون سميث
• صندوق عائلة جون سميث 2
• مؤسسة جون سميث فاميلي تراست III

تم تسمية بعض صناديق العائلة بعد المستفيد إلى جانب الغرض

خيار آخر شائع عند تسمية ثقة عائلية هو تسمية الصندوق الاستئماني بعد المستفيد وتحديد الغرض من المال. تخيل اسمك فرانكلين بستاني. لديك أربعة أطفال: جيمس ، جون ، سارة ، وشارلوت. لقد قمت بتخصيص 50٪ من العقار الخاص بك ، بإعلام أن 4٪ من القيمة سيتم توزيعها في كل عيد الميلاد ، وأنه يجب استثمار الأموال في أسهم الأسهم ، مع توزيع كامل مجموعة الثقة بالكامل على عيد ميلادهم الخامس والستين. يمكنك تسمية هذه الروابط العائلية:

• جيمس غاردنير Dividend الثقة
• جون غاردنر Dividend الثقة
• ساره جاردنر Dividend الثقة
• شارلوت غاردينر Dividend الثقة

عندئذٍ ستحجز 40٪ أخرى لأحفادك ، كصف دراسي ، الذين ترغب في مساعدتهم في الالتحاق بالجامعة. سمّي هذه الثقة العائلية:

• صندوق فرانكلين جاردنر التعليمي

أخيرا ، وضعت جانبا 10 ٪ المتبقية من الممتلكات الخاصة بك للأعمال الخيرية. أنت تقوم ببنائها كخدمة ثقة خيريّة يقصد بها الاستفادة من الحفاظ على الحياة البرية وتسميتها:

• The Smoky Mountain Wildlife Charitable Trust

النظر في تسمية عائلتك الثقة شيء ساكن مجهول أو عام ، لذلك يمكنك التمتع الخصوصية المضافة

واحدة من المشاكل مع النهج المذكور هو الافتقار الكبير للخصوصية التي يخلقها. تخيل أنك تبني بيضة عش لطيفة على مر السنين ، لتصبح مليونيرا سريا. أنت لا تريد أن يعرف أي شخص آخر كم لديك من المال أو ما تملكه. عندما تموت ، تترك أحفادك كومة من رأس المال الذي يستخدم لشراء مبنى سكني بقيمة 2،000،000 دولار ، وتوزع الإيجارات كل ثلاثة أشهر من أجل الاستمتاع بها ؛ لشراء سيارات جديدة ، أو دفع مقابل المدرسة ، أو تغطية فواتيرهم ، أو أخذ إجازات. يمكنك تسمية الثقة بعد نفسك - لنفترض أن لديك اسمًا فريدًا مثل Beatrix Adlersflügel - يطلق عليه اسم "The Beatrix Adlersflügel Family Trust."

تهانينا ، لقد فتحت للتو ميراث عائلتك لعيون العالم. يمكن لأي شخص النزول إلى مسجل البلد ومعرفة اسم المالك على سند الملكية لمبنى الشقة ، فضلا عن القيمة المقدرة. باستخدام هذه المعلومات ، يمكنهم البدء في الحفر لمعرفة ما إذا كان بإمكانهم العثور على أي مقتنيات أخرى. حتى إذا كنت تستخدم وسيطًا - لنفترض أن الثقة قد أنشأت شركة ذات مسؤولية محدودة - ما لم تكن تستخدم وكيلًا قانونيًا من خلال مكتب المحامي أو خدمة الشركة ، قد يتم إدراج الثقة كمنظم على الأوراق المتاحة مسألة السجل العام من وزير الخارجية.

إذا كانت الحوزة كبيرة بما يكفي لتبرير المتاعب والتكلفة ، لكانت بياتريكس أكثر ذكاءً تقوم بشيء مثل تسمية ثقتها العائلية "Crescent Ridge Capital Trust" ، ثم تأسيسها لشركة Nevada LLC "20938 Main Street Property، LLC" ، من الأوراق التي وقع عليها المحامي في مكتب فرعي في ولاية نيفادا مع عدم وجود سجل عام لاسم عائلتها على أي من الوثائق والتوزيعات التي تم إجراؤها على حساب مصرفي معزول لا يخدم أي غرض آخر سوى جمع الأموال الواردة. وحرصًا على القيام بذلك بشكل صحيح ، لا توجد طريقة تقريبًا لأي شخص يمكن أن يكتشف مالك المبنى السكني ، ناهيك عن معرفة الاستقطاعات المعقولة التي كان المستفيدون منها. إذا افترضنا بالطبع أن ورثتك ليسوا أغبياء ويذهبون إلى أفواههم إلى الجميع حول المكاسب التي حصلوا عليها. وبهذه الطريقة ، إذا كانوا مؤسفًا بما يكفي لوقوعهم في حادث سيارة خطير أو القيام بشيء يؤدي إلى محاولة الدائن أن يلاحقهم ، فقد يميلون إلى الابتعاد أو التسوية بأقل من عدم معرفة وجود السبعة. الأصول الرقم.

بالطبع ، لا شيء من هذا ضروري إذا كنت ستترك عائلتك بمبلغ 500،000 دولار في الأسهم الممتازة ، صناديق المؤشرات ، سندات الشركات ، و MLPs ، ليتم إدارتها من قِبل قسم الثقة في Vanguard مقابل رسوم تتراوح من 1٪ إلى 3٪ (الحد الأدنى الرسوم ، في وقت كتابة هذه السطور ، هي 500 4 دولار لإدارة الاستثمار نفسها + الرسوم التجريبية على أموال الطليعة (على سبيل المثال ، نسبة المصروفات للصناديق المشتركة ) + 2500 دولار لكل رسم تسجيل ثقة للعمل بصفته الوحد أو الوصي المشارك ، بالإضافة إلى أي رسوم خدمة). قد يبدو ذلك كثيرًا ولكن من 7000 إلى 15000 دولار في السنة ، وكل ما يتم النظر فيه ، لأن تقديم جميع خدمات الثقة في محفظة بهذا الحجم أكثر من المعقول ، خاصة بالنظر إلى المخاطر الائتمانية التي يجب أن تتحملها الشركة على نفسها.

بصرف النظر عن ذلك ، لا يضر اختيار اسم ثقة أسرة يصعب تعقبه. افتح القاموس وقم بمسح الصفحات العشوائية. رمي السهام على الخريطة. ابحث عن معارك تاريخية أو استخدم مولد كلمة أو مولد اسم مدينة عبر الإنترنت لإنشاء مصطلحات لك. يمكنك أيضًا إنشاء اختصارات إذا أردت. ما عليك إلا أن تجعل من الصعب تتبع ذلك عيون التطفل لا يمكن معرفة ما هو في الميزانية العمومية عائلتك.