فهم الفرق
الاختلافات بين الصناديق الاستئمانية لصحيفة Test Vary و Test Vivos
- الصناديق الاستئمانية التابعة لصناديق الإيداع هي صناديق استئمانية تكونت بعد الموت.
- فالصناديق الحية أو الصناديق المشتركة فيما بينها والتي يطلق عليها غالباً الصناديق الاستئمانية التي تشكلت أثناء الحياة
الصناديق الاستئمانية الوصية
وينشأ صندوق استئماني تابع للوفاة عند وفاة المانح (الشخص الذي ينشئ الصندوق الاستئماني) ، على النحو المنصوص عليه في إرادته أو إرادتها. الجانب السلبي من هذا النهج هو أن الأصول المستخدمة في تمويل هذه الثقة من المؤكد أنها سوف تمر عبر عملية إثبات صحة ، والتي يمكن أن تؤدي إلى نتائج لم يرغب بها المتوفى ، بما في ذلك رؤية الأقارب الذين لا تفضلوا الحصول على أي من المال القتال للحصول على حصة.
على سبيل المثال ، تخيل زوجين متزوجين بحوزتهما 2،000،000 دولار. إنهم يرحلون وتدعو إرادتهم إلى إيداع جميع أصولهم في صندوق استئماني ، وعند هذه النقطة سوف يتم استثمار الأموال في أسهم الشركات الكبرى . عندما يبلغ طفليهما 18 عامًا ، سيحصلان على 4٪ توزيعات من الثقة موزعة بالتساوي بينهما.
عند بلوغ سن الثلاثين ، تنتهي الثقة بالكامل ويتم توزيع المال بين المستفيدين بالتساوي. يعمل البنك الذي يتعامل مع الشؤون المالية للعائلة كوصي مؤسسي ، ويستثمر الأموال ويضمن الالتزام بشروط الثقة وقانون الولاية. هذا مثال على ثقة الوصية لأن الصندوق الاستئماني لم يكن موجودًا حتى توفي الوالدان.
الصناديق الاستئمانية المشتركة بين Vivos
من ناحية أخرى ، تخيلوا نفس الزوجين المتزوجين بحوزتهما 2،000،000 دولار. قرروا إنشاء صندوقين استئمانيين لأبنائهم ، وتسمية أنفسهم كأمناء ، وإهداء 100000 دولار في كل صندوق. في الوقت الحالي ، لا يحصل الأولاد على أي توزيعات ، ولكن عندما يبلغ سن الثامنة عشرة ، سيبدأ الصندوق في دفع 3٪ من صافي ثروته كل عام للمساعدة في نفقات المعيشة. ومن حين إلى آخر ، يقدم الزوج والزوجة هدايا إضافية لأرصدة الصناديق الاستئمانية ، مما يزيد من حجم الأموال التي يعمل بها كل مستفيد. يمكن أن يساهموا بالنقد أو ، في بعض الحالات ، في ركلة الأصول الأخرى مثل الاستثمارات العقارية . العائلات التي تمتلك أعمالاً تكاد تكون حتماً تنظر في مساهمات الأسهم في الشركة ذات المسئولية المحدودة التي من خلالها تم تأسيس الشركة. هذا مثال على الثقة بين الأحياء لأنها شكلت خلال حياة المانح. لم يكن هناك أي موت ضروري لتحريك خلق الثقة نفسها.
Revokable vs Trust Funds
إذا كانت الثقة قابلة للإلغاء ، فهذا يعني أنه بإمكان المانح إجراء تغييرات عليها خلال فترة حياته. وهذا هو ، بوجه عام ، يمكن التراجع عن الصندوق الاستئماني. يُعرف الشكل الأكثر شيوعًا باسم Revokable Living Trust ، والذي يوفر طريقة لخفض الضرائب على العقارات .
الثقة الحية هي فريدة من نوعها في أن استراتيجية واحدة تستخدم تشمل المانح أيضا بمثابة الوصي والمستفيد. هذا يقلل من حماية الأصول المتاحة ، ويأخذ معظم الفوائد الضريبية الفورية ، ولكن يمكن أن يحمي المسنين من العائلة المسيئة أو الأصدقاء. من خلال تسمية مؤسسة أو مستشار موثوق به بصفته الوصي ، يمكنهم توليك إذا كنت عاجزًا. عند وفاتك ، يجب أن يتجنب جزء كامل من التركة التي كانت داخل الصندوق الاستئماني الوصاية وتبدأ على الفور في الاستفادة من المستفيد من الوحدة ، والذي قمت بتسميته في وقت مبكر. هذا يمكن أن يكون أي شخص - أطفالك ، أحفادك ، أبناء أخاك ، أبناء أخاك ، أبناء عمومة ، أو جمعية خيرية .
إذا كانت الثقة غير قابلة للإلغاء ، فهذا يعني أن المانح لا يمكنه استرداد الأموال أو الأصول بمجرد إنشاء الصندوق الاستئماني .
لا يوجد "تصرف" حتى تحتاج إلى التأكد من أنه منظم بشكل صحيح. وتتمثل ميزة هذا النوع من الحالات في أن كل الأمور الأخرى متساوية ، فهي توفر أكثر حماية للأصول من الدائنين والأحكام المعاكسة لأن الملكية لا تنتمي حقا إلى المانح أو المستفيد.
ما هو صندوق الائتمان المناسب لحالتك؟
قانون الصناديق الاستئمانية هو واحد من تلك المجالات التي لا يوجد فيها بديل عن المشورة القانونية المؤهلة من محامي مختص ومحترم متخصص في هذا المجال. كل ولاية مختلفة ، وبناءً على احتياجاتك ، يختلف كل صندوق استئماني. هذه ليست منطقة تريد أن تقطعها وتحاول أن تنقذها لأنك إذا لم تقم بذلك ، فسينتهي المحامون بالحصول عليها بعد ذهابك عندما يتقاتل ورثتك على الأصول.
لمزيد من المعلومات ، اقرأ ما هو الصندوق الاستئماني؟ لاكتشاف بعض المصطلحات الشائعة المستخدمة في وثائق الصناديق الاستئمانية.