كيفية تحديد نوع العطاء الخيري الأفضل لك
تقترب نهاية العام بسرعة ، وبينما تفكر في التحقق من جميع هذه العناصر في قائمة المهام ، قد تفكر أيضًا في كيفية إحداث فرق في هذا الوقت الخاص من العام. العطاء الخيري هو إحدى الطرق التي ينتهجها الكثير من الناس لدعم قضية أو منظمة معينة قريبة من قلوبهم. من وجهة النظر المالية ، يمكن أن يكون العطاء الخيري جزءًا مهمًا من العقار والضرائب والتخطيط المالي.
في الواقع ، يفرض ستة وعشرون في المئة من دافعي الضرائب الاستقطاعات الخيرية على عائداتهم الضريبية.
اعتمادًا على نوع العقار ، والمبلغ المالي الذي ترغب في تقديمه ، وكيف تريد أن تقدمه ، قد تجد أنك غير متأكد من نوع العطاء الخيري الذي يمكن أن يحقق أفضل أداء لك ولأهدافك الخيرية. هناك العديد من الطرق المختلفة التي يمكنك تقديمها ، لكل منها إيجابياتها وسلبياتها ، اعتمادًا على ما تبحث عنه.
المانحين نصح الأموال. صندوق التبرعات المقدمة من المانحين هو نوع من التبرعات الخيرية حيث تقوم بالتبرع بمبلغ غير قابل للاسترداد ، إما نقدًا أو بأوراق مالية ، إلى مؤسسة غير ربحية من اختيارك. هذا النوع من العطاء يشكل أكثر من 3 في المئة من جميع الهدايا الخيرية في الولايات المتحدة. إن ميزة هذا النوع من العطاء هو أنك إذا كنت تشعر بقربتك من السبب أو المنظمة وترغب في المشاركة في كيفية استخدام الأموال التي تقدمها ، يمكنك توجيه مدير الصندوق إلى أي من المنح التي يجب أن تفكر بها .
تتلقى أيضًا على الفور أقصى فائدة ضريبية من مصلحة الضرائب الأمريكية لمساهمتك ، ويمكنك إعداد الأموال للمتابعة حتى بعد الوفاة.
العقارات. إذا كان لديك عقار لم تعد تستخدمه وسيضطر إلى دفع ضريبة كبيرة إذا كنت قد باعت العقار ، فقد تجد أن التبرع بهذه العقارات إلى مؤسسة خيرية هو خيار جيد.
إذا كنت لا تزال تعيش في العقار الذي ترغب في التنازل عنه ، فيمكنك إعداده ليصبح مساهمة خيرية من خلال نقل سند الملكية الخاص بك إلى العقار بعد نقله. عند هذه النقطة ، سيتم إخراج قيمة المنزل من العقار الخاص بك ، وتخفيض الضرائب على الممتلكات الخاصة بك. قد تجد أيضا فائدة ضريبية كبيرة من خلال التبرع العقارات. في بعض الحالات ، قد تكون مؤهلاً للحصول على خصم ضريبي يساوي القيمة السوقية العادلة للعقار.
السيولة النقدية. الهدية النقدية هي أبسط أشكال العطاء الخيري. يساوي خصمك الضريبي مبلغ النقد الذي تبرّعه ، مطروحًا منه قيمة أي سلع أو خدمات حصلت عليها في المقابل. على سبيل المثال ، تُعتبر العضويات للمنظمات غير الربحية ، مثل حديقة الحيوان أو بعض المنظمات الأخرى ، هدايا نقدية. لا يتم نقل العناوين أو الشهادات أو الأسهم في التبرع النقدي أيضًا. الفائدة من إهداء المال هو أنه من السهل للغاية القيام به ، وليس هناك خصومات ضريبية أو فوائد مربكة للتعامل معها.
مخازن. واحدة من أكثر الطرق الضريبية كفاءة لإعطاء هو من خلال المساهمة في الأوراق المالية على المدى الطويل ، مثل الأسهم. هناك ميزتان كبيرتان للتبرع بهذه الطريقة. أولاً ، بما أنك لا تقوم ببيع أسهمك ، لا توجد ضرائب على أرباح رأس المال التي تهتم بها ، وكلما زادت قيمة الأسهم ، كلما زادت مدخراتك الضريبية.
الميزة الثانية هي أنه يمكن التبرع بأي من أسهمك التي تم شراؤها منذ أكثر من عام والتي لها قيمة حالية أكبر من تكلفتها الأصلية وأصبح مؤهلاً للحصول على خصم ضريبي يعادل القيمة السوقية العادلة الكاملة للسهم ، حتى 30 في المئة من الدخل الإجمالي المعدلة الخاصة بك.
صناديق خيرية. هناك نوعان من صناديق التبرعات الخيرية التي قد تكون مهتمًا بإعداد جزء من خطتك المالية - وهي عبارة عن صندوق ثقة خيري (CLT) وصندوق ثقة متبقي (CRT).
- CLT. هذه الثقة التي تنشئها عن طريق تحويل الأصول إلى الثقة والتبرع بمجموعة من الدخل من الأصول إلى مؤسسة خيرية كل عام. يمكن صرف الأموال المتبقية في الأمانة في نهاية الفترة التي حددتها للتبرع إلى مستفيدين آخرين أو تم الاحتفاظ بها في الأمانة. خصم ضريبة الهدية الخاص بك هو فوري وعلى أساس قيمة الدخل للجمعيات الخيرية. ليس هذا فقط عظيم لنقل الثروة إلى ورثتك ، بل إنه يوفر أيضًا تدفقًا نقديًا ثابتًا للمؤسسة الخيرية التي تختارها. العيب الوحيد هو أنه يتطلب إدارة إدارية سنوية.
- CRT. يشبه CRT CLT ، مع اختلاف واحد كبير. في CRT ، يتم دفع المستفيدين والمتبرعين أولاً ، يتلقون دخلهم قبل قيام المؤسسة الخيرية. ومع ذلك ، فهذا مفيد لأنه يمنحك الدخل المستفيد الخاص بك وينوع استثماراتك. هذا مثالي لأولئك الذين لديهم استثمارات مرغوبة للغاية والذين يرغبون في خلق دخل لكنهم ما زالوا يوفرون تدفقًا نقديًا ثابتًا لمؤسسة خيرية. مثل CLT ، فإن العيب الوحيد هو الإدارة السنوية للثقة.
اعطاء الاصول للاعمال الخيرية. الميزة الرئيسية لإعطاء الأصول الخاصة بك ، مثل حسابات التقاعد وسياسات التأمين على الحياة ، للجمعيات الخيرية هي أنه بالإضافة إلى أي خصم ضريبي على الدخل ، فإن العقار الخاص بك لن يعترف بالدخل الموهوب ، والذي يمكن أن يمنحك استراحة على العقار. ضريبة. كما يختار الكثيرون استخدام الأصول التي عادة ما يكون عليها مسؤولية ضريبة الدخل ، وترك الحسابات المؤجلة للضرائب في حوزةهم للمستفيدين ، مما يمنحهم ميراثاً جميلاً لن يخضع للضريبة. قد يكون لديك أيضًا أصولًا ملموسة تريد التبرع بها للجمعيات الخيرية. قد تمنحك هذه العناصر ، مثل الفن والمجوهرات ، خصمًا ضريبيًا يساوي قيمة الأصول التي تبرعت بها. إذا كان أصلك يتعلق بالمؤسسة الخيرية ، مثل الفن إلى متحف ، فمن المرجح أن تحصل على خصم ضريبي أكبر من إهداء شيء لا يرتبط ارتباطًا وثيقًا بهدف المنظمة أو مهمتها.
صندوق الدخل المجمَّع . إذا كنت تسعى إلى توليد الدخل ولكنك تريد منح أجزاء أصغر للجمعيات الخيرية ، فقد يكون صندوق الدخل المجمع أفضل خيار لك. يمكنك "تجميع" الأوراق المالية المختلفة و / أو ضمها نقدًا لإنشاء مبلغ أكبر من المال لتوزيعها على المؤسسات الخيرية. يتم دفع النقود لك ولأي مستفيدين آخرين يجمعون أصولاً للصندوق. عند موتك ، يتم التبرع بالباقي من صندوق الدخل المجمّع للأعمال الخيرية. في بعض الحالات ، قد تتمكن من الحصول على خصم ضريبي خيري مساوٍ للمبلغ الذي يُتوقع أن تحصل عليه المؤسسة الخيرية.
مؤسسة خاصة. المؤسسات الخاصة هي مؤسسات خيرية أنشئت كشركات خيرية أو مؤسسات خيرية. إذا كنت تبحث عن إنشاء مؤسسة خيرية خاصة بك ، فإن مؤسسة خاصة هي طريقة رائعة لإشراك الأسرة ، خاصة إذا كان لديك سبب عزيز على قلبك. على الرغم من وجود قوانين أكثر صرامة وقوانين ضريبية ، يمكن لمؤسسة خاصة تقديم منح للأفراد ويمكنك الاحتفاظ بالسيطرة على الأصول المتبرع بها.
هل أنت مهتم بمزيد من المعلومات حول كيفية ملائمة العطاء الخيري في خطتك المالية؟ إذا كان الأمر كذلك ، فمن الأفضل دائمًا الجلوس مع مخطط مالي مؤهل يمكنه المساعدة في الإجابة عن أسئلتك. للحصول على بعض النصائح والنصائح الإضافية ، يرجى تنزيل هذا الكتاب الإلكتروني المجاني ، الدليل المالي لتقديم المساهمات الخيرية.
الإفصاح: يتم توفير هذه المعلومات لك كمورد لأغراض إعلامية فقط. يتم تقديمها دون النظر في أهداف الاستثمار ، أو تحمل المخاطر أو الظروف المالية لأي مستثمر محدد ، وقد لا تكون مناسبة لجميع المستثمرين. الأداء السابق ليس مؤشرا على النتائج المستقبلية. الاستثمار ينطوي على مخاطر، بما في ذلك احتمال خسارة من رأس المال. لا تهدف هذه المعلومات ، ولا يجب أن تشكل ، أساسًا أساسيًا لأي قرار استثماري قد تقوم به. استشر دائمًا مستشارك القانوني أو الضريبي أو الاستثمار قبل اتخاذ أي اعتبارات أو قرارات تتعلق بالاستثمار / الضرائب / العقارات / المالية.