ما هو QDRO؟

يمكن للأزواج استخدام QDROs لتقسيم أصول التقاعد في الطلاق

انتهى الزواج ، من يحصل على خطة التقاعد؟ مثل غيرها من الأصول ، يتم تضمين البيض عش التقاعد الخاص بك في الممتلكات الزوجية وبالتالي يصل لقمة سائغة في الطلاق. وقد يحق للزوجين السابقين والأطفال وغيرهم من المعالين الحصول على جزء من 401 (ك) أو ما يتصل بذلك من خطة تقاعد الموظفين المؤهلين. كم يعتمد على ولايتك ، والظروف التي انتهى فيها الزواج ، وعوامل أخرى مختلفة.

وما يزيد الأمور تعقيدًا هو الوضع الضريبي المميز لحسابات التقاعد المؤهلة. في ظل الظروف العادية ، يمكن لأي شيء يتم أخذه قبل التقاعد أن يخضع لعقوبات السحب المبكر . لكن حالات الطلاق لا تعدو كونها نموذجية. هذا هو المكان الذي يمكن أن تساعد فيه الأوراق المناسبة. يطلق عليه QDRO ، ترتيب العلاقات الداخلية المؤهلة ، وإذا كنت تطلق الزوج ، فهذا هو ما تحتاجه لتقسيم أصول خطة التقاعد. A QDRO هو في الأساس وثيقة ، تمت صياغتها بطريقة معينة ، والتي تعترف بدافع مستفيد عن الأصول داخل الحساب. بمعنى آخر ، إنه أمر محكمة يضمن أن أكثر من شخص واحد سوف يستفيد من مدخرات التقاعد.

فهم QDRO

هناك بعض الأشياء الهامة جدًا التي يجب معرفتها عن QDRO ، لأن الجهل يمكن أن يكون مكلفًا. بغض النظر عن عمرك ، لا تخضع الأموال المسحوبة من خلال QDRO لرسوم عقوبة السحب المبكر المعتادة بنسبة 10٪.

لسوء الحظ ، يمكنك بسهولة مواجهة هذه الغرامة مع خطأ بسيط من QDRO.

A QRDO هو أمر العلاقات الداخلية ، وهذا يعني أنه مصنوع من قبل القاضي أو المرسوم ، وجدية مثل دعم الطفل ، والنفقة ، أو أي ممتلكات أخرى تمنح لكل الزوج في الطلاق. يجب على الدولة أن تدخل حكمًا أو مرسومًا يؤيد أو يوافق على QDRO ، كما يجب أن تعترف به الحكومة الفيدرالية بموجب قانون ERISA .

يمكن أن يكون المستفيد البديل هو الزوج أو الزوجة السابقة أو الطفل أو غيره من المعالين. لن يتم النظر في أنواع أخرى من المستفيدين المستفيدين.

يجب تنظيم هذه الوثيقة بطريقة معينة لتكون صالحة. يجب أن تشمل:

• اسم مالك البطاقة وعنوانها البريدي
• اسم المستفيد البديل وعنوانه البريدي
• النسبة المئوية للورقة المستبدلة
• كيف يتم تحديد تلك النسبة
• عدد المدفوعات المدرجة في الترتيب
• كيف يتم السداد

يجب التحقق من صحته على أنه صحيح بموجب القانون. بمجرد الموافقة ، يتم إعطاء مستند QDRO إلى مسؤول الخطة ، الذي يقوم بتنفيذ الخطة في QDRO. سيقوم مدير الخطة بإخطار المستفيد البديل من الطلب ، بالإضافة إلى صلاحيته وتعليماته. سيتم تحديد المخطط الزمني للإجراءات.

كيفية الحصول على QDRO

إذا كنت تعاني من الطلاق ، فابدأ بالمطالبة بمزيد من المعلومات من خلال المسؤول عن 401 (k) أو 403 (b) أو 457 (b) أو معاش الاستحقاقات المحددة أو حساب التقاعد المتصل به (لا يشمل حساب IRA). قد يكون هناك نموذج قياسي تستخدمه الخطة مجانًا وسهل الملء بنفسك. ﯾﻣﮐن ﻟﻟﻣﺣﺎﻣﻲ أﯾﺿﺎً أن ﯾﻘوم ﺑﺈﻋداد ﻧﻣوذج QDRO ﻧﯾﺎﺑﺔ ﻋﻧك ، واﻟذي ﻗد ﯾﮐون ﻣﺳﺗﺣﻘًﺎ ﻟﻟﻧﻔﻘﺎت اﻟﻣﺿﺎﻓﺔ إذا ﮐﺎن ﯾوﻓر ﺑﻌض اﻟﺗﺄﮐﯾد ﺑﺄن اﻷﻣر ﺳﯾﺗم ﺑﺷﮐل ﺻﺣﯾﺢ.

لدى وزارة العمل بعض الأسئلة المتداولة في QDRO لمساعدتك على فهم بعض التفاصيل القانونية.

ماذا تفعل مع أصول QDRO

إذا كنت قد تلقيت أو تخطط لاستلام أصول خطة التقاعد من خلال QDRO ، فلديك العديد من الخيارات. يمكنك الحصول على المال كمبلغ مقطوع ودفع ضرائب عليه اليوم. ولكن إذا كنت تستطيع الانتظار ، قد يكون أفضل تحرك هو الاحتفاظ بالمال في خطة التقاعد المؤهلة (على سبيل المثال 401k) والسماح لها بمواصلة نمو الضرائب المؤجلة حتى التقاعد . يمكنك حتى صياغة QDRO بحيث يمكن للطرف البديل (أنت) ترك المال في خطة الزوج ولكن يحتفظ بالقدرة على استثمار حصتك كما تختار. أو يمكنك نقل الأموال إلى حساب IRA المتجدد الذي يحافظ على الأصول المؤجلة والضريبية المؤهلة بالكامل تحت سيطرتك الخاصة.

لذلك لا تدع الطلاق يهدد أصول التقاعد الخاصة بك.

قد لا يكون QDRO سهلاً ، ولكنه يبسط عملية تقسيم بيض العش.