لماذا تقرير ما يجب القيام به مع مسائل خطة التقاعد القديمة
وجد استطلاع أجرته ديلويت أن ثلثي أبناء جيل الألفية يخططون لمغادرة شركتهم في غضون خمس سنوات أو أقل. عندما تضع في الاعتبار الموظفين الإضافيين من جميع الأعمار الذين قد يغيرون وظائفهم أو يفقدونها بشكل لا إرادي ، فإن النتيجة هي وجود العديد من العمال في هذا البلد الذين يحتاجون إلى اتخاذ قرار حول ما سيفعلونه مع من هم في المستقبل القريب. خطة مدخرات التقاعد الخاصة بأرباب العمل (مثل 401 (k ) أو 457 أو 403 (b) ).
إذا كنت موظفاً يغيّر الوظائف وتجد نفسك في هذا الموقف حيث عليك أن تقرر ما يجب القيام به مع خطة تقاعد قديمة ، فإن خياراتك تشمل ما يلي:
- اترك حسابك في مكانه (ملاحظة: عادة ما يكون هذا خيارًا إذا كان رصيدك أعلى من مستوى معين ، وعادة ما يكون 5000 دولار)
- قم بإدراج رصيد الحساب مباشرة في خطة صاحب العمل الجديدة الخاصة بك (إذا كانت توفر واحدة وتقبل عمليات التقلب) أو حساب IRA جديد أو قائم
- جعل الانتقال غير المباشر إلى خطة التقاعد الخاصة بك من خلال صاحب العمل الجديد الخاص بك (إذا قدم) أو الجيش الجمهوري الايرلندي
- خذ توزيع النقدية
إن عدم اتخاذ القرار بالطريقة الصحيحة يمكن أن يكلفك جزءاً كبيراً من مدخراتك.
أسباب النظر في ترك حسابك أين هو
العديد من الشركات تسمح لك بالحفاظ على مدخرات التقاعد الخاصة بك في خططها بعد ترك عملك. بما أن هذا الخيار الأول لا يتطلب أي إجراء ، فغالباً ما يتم اختياره من خلال عدم القيام بأي شيء. ولكن ترك 401k في المكان ليس دائمًا مسألة تسويف نظرًا لوجود بعض الأسباب الصحيحة للنظر في ترك خطة التقاعد الخاصة بك في مكانها.
بعض من فوائد الحفاظ على خطة التقاعد الخاصة بك مع صاحب العمل السابق الخاص بك تشمل ما يلي:
- فصل قواعد الخدمة: يمكنك سحب السحوبات الخالية من العقوبة من خطة التقاعد التي يرعاها صاحب العمل إذا تركت وظيفتك في أو بعد السنة التي وصلت فيها إلى سن الخامسة والخمسين وتوقع البدء في سحب الأموال قبل بلوغ 59 درجة مئوية.
- خيارات الاستثمار المألوفة: إذا كنت تحب خيارات الاستثمار في خطة التقاعد الخاصة بأصحاب العمل السابقين (أو لم تكن متأكدًا مما يجب فعله بعد) ، يمكنك الالتزام بما هو مألوف أكثر حتى تكون مستعدًا لاتخاذ قرار مستنير.
- رسوم أقل: توفر العديد من خطط التقاعد التي يرعاها أصحاب العمل للمشاركين إمكانية الوصول إلى صناديق الاستثمار المشتركة في فئة الأسهم ، وأموال المؤشرات منخفضة التكلفة ، خاصة تلك التي يرعاها أصحاب العمل الكبار. فكر في الاحتفاظ بأموالك الحالية في مكانها إذا كنت تحب خيارات الاستثمار ذات الأسعار المؤسسية (أي أقل تكلفة) أو خيارات الاستثمار الفريدة في خطتك القديمة والتي قد لا تتمكن من الدخول إليها أو الاحتفاظ بها في حساب الاستجابة العاجلة.
- التوجيه المهني: العديد من خطط التقاعد تقدم خدمات إدارة الأموال المتخصصة مع رسوم تنافسية قد ترغب في الاحتفاظ بها.
- الحماية من الدعاوى القضائية: توفر خطط التقاعد التي يرعاها أصحاب العمل حماية أوسع للدائنين بموجب القانون الفيدرالي مما هو متوفر مع الجيش الجمهوري الإيرلندي.
قم بتحويل أصولك القديمة 401 (ك) إلى خطة جديدة لأصحاب العمل لتجنب الضرائب والغرامات
لديك خيار لتجنب دفع الضرائب (ودفع غرامة 10 ٪ في وقت مبكر السحب) من خلال استكمال نقل مباشر ، أو الوصي إلى أمين ، من خطتك القديمة لخطة صاحب العمل الجديد الخاص بك.
تشمل فوائد نقل حساب التقاعد القديم لخطة صاحب العمل الجديد الخاص بك الفوائد المذكورة سابقاً للإبقاء على حسابك مع الخطة القديمة. ولكن قد يكون من السهل إيلاء اهتمام أقل لحسابات التقاعد القديمة الخاصة بك مع مرور الوقت حيث أنك لم تعد قادرًا على تقديم مساهمات إضافية بمجرد تركك للعمل. من أجل البساطة ، يمكن أن يجعل نقل أصول 401 (k) القديمة إلى خطتك الجديدة من السهل تتبع مدخرات التقاعد الخاصة بك.
لديك أيضًا قوة مقترضة إذا كانت خطة التقاعد الجديدة تسمح للمشاركين بالاقتراض من أصول خططهم بسعر فائدة منخفض للغاية. إذا قمت بإعداد خطتك القديمة في خطتك الجديدة ، فستكون لديك قاعدة أصول أكبر يمكن الاقتراض عليها. (حد الاقتراض الشائع هو 50٪ من رصيدك المكتسب بحد أقصى 50.000 دولار ، ولكن عليك مراجعة مسؤول الخطة لمعرفة تفاصيل خطتك.)
فيما يلي بعض الخطوات المهمة التي يجب اتخاذها لنقل الأصول بنجاح إلى خطة التقاعد الخاصة بأرباب العمل الجدد:
الخطوة 1: حدد ما إذا كان صاحب العمل الجديد لديه خطة مساهمات محددة ، مثل 401 (k) أو 403 (b) ، والتي تسمح بعمليات الانقلاب من الخطط الأخرى. اقض بعض الوقت في تقييم الخيارات الاستثمارية للخطة الجديدة لتقرر ما إذا كنت راضيًا عنها وتناسب أسلوبك الاستثماري. إذا لم يكن لدى صاحب العمل الجديد خطة تقاعد أو إذا لم تكن خيارات المحفظة جذابة فعليًا ، ففكر في البقاء في خطة صاحب العمل القديمة أو إنشاء حساب IRA جديد في اتحاد ائتماني أو بنك أو شركة وساطة من اختيارك .
الخطوة 2: إذا قررت أن تدوير حساب التقاعد القديم الخاص بك في خطة رب عملك الجديد أمر منطقي ، فاتصل بالشخص المناسب في شركتك أو قسم الموارد البشرية واطلب تعليمات للقيام بمساهمة التمديد. إذا اتخذت قرارًا بتدوير حسابك إلى حساب الاستجابة العاجلة ، فاتصل بمشرف حساب IRA لطلب تعليمات محددة للتأكد من عدم ارتكاب أية أخطاء وإنشاء حدث خاضع للضريبة. قد تضطر إلى ملء الأوراق لإنشاء حساب التقاعد الفردي إذا لم يكن لديك حساب مؤسس بالفعل. (انظر ما يجب أن تعرفه قبل البدء في تحويل IRA )
يجب أن تتضمن الإرشادات التي تتلقاها عادةً نوع المعلومات التالي:
- اسم خطة التقاعد أو الوصي - وهذا هو الذي سيتم دفع التوزيع.
- رقم حسابك.
- العنوان البريدي لمكان إرسال المساهمة - إذا تلقيت التوزيع بشيك.
- تعليمات التحويل الإلكتروني - إذا كان بالإمكان إجراء التوزيع إلكترونيًا.
إذا كنت بحاجة إلى أي مساعدة في مساهمتك في التمديد ، فيمكن أن يساعدك قسم الموارد البشرية أو أمين الحفظ التابع لـ IRA.
الخطوة 3: الخطوة التالية هي الاتصال بقسم الموارد البشرية لصاحب العمل السابق أو مسئول 401 (k) لطلب التوزيع. سوف تحتاج إلى الحصول على المعلومات التي حصلت عليها في الخطوة 2 على استعداد للذهاب. فقط تأكد من اختيار "التحويل المباشر" أو "تحويل الوصي إلى أمين" كنوع التوزيع. قد تستغرق عمليات النقل من أربعة إلى ستة أسابيع ، لكن الأطر الزمنية تختلف وقد تستغرق وقتًا أطول قليلاً استنادًا إلى المسؤول.
التحويلات المباشرة هي الخيار الأكثر ملاءمة وسهولة من منظور الضرائب والغرامات. الخيار البديل ، التمديد غير المباشر ، ليس بسيطًا أو ملائمًا.
الانقلابات غير المباشرة يمكن أن تكون معقدة لإدارة
مع التمديد غير المباشر ، تتلقى شيكًا برصيد حسابك الذي يتم دفعه لك . ومع ذلك ، ونتيجة لذلك ، فأنت مسؤول في النهاية عن الوصول إلى المكان الصحيح. سيكون أمامك 60 يومًا لاستكمال عملية الانتقال من نقل هذه الأصول إلى خطة صاحب العمل الجديدة أو حساب الاستجابة العاجلة.
إذا لم تكمل عملية الانتقال خلال هذه النافذة التي مدتها 60 يومًا ، فإنك ستدين لاحقًا بضريبة الدخل على المبلغ الذي أخفقت في تجاوزه ، وإذا كنت أقل من 59 سنتًا ، فستواجه ضريبة إضافية بنسبة 10٪. بدءًا من عام 2015 ، تكون عمليات الانقلاب غير المباشرة محدودة بقاعدة واحدة في كل سنة.
بغض النظر عن خططك الفعلية مقابل المال ، فإن صاحب العمل القديم مطالب بحجب 20 في المائة من توزيعك لأغراض ضريبة الدخل الفيدرالية. لتفادي فرض ضرائب ومعاقبة على هذه النسبة البالغة 20٪ ، يجب أن تكون قادرًا على جمع ما يكفي من المال من مصادر أخرى لتغطية هذا المبلغ وإدراجه مع مساهمتك في التمديد. بعد ذلك ، سيكون عليك الانتظار حتى السنة التالية عندما تتمكن من تقديم الإقرار الضريبي لعائداتك للحصول فعليًا على المبلغ المحجوب.
على سبيل المثال ، لنفترض أن 401 (k) أو 403 (b) من صاحب العمل السابق لديه رصيد قدره 100.000 دولار. إذا قررت أن تحصل على توزيع كامل من ذلك الحساب ، فيجب على صاحب العمل السابق أن يحتفظ بنسبة 20 في المائة ، أو 20.000 دولار ، وأن يرسل لك شيكاً بمبلغ 80000 دولار المتبقي. لتجنب دفع الضرائب والعقوبات على مبلغ 20000 دولار الذي تم حجبه ، لديك ما يصل إلى 60 يومًا لاسترداد كامل المبلغ ، أي 100000 دولار. نظرًا لأنك لا تملك سوى شيك بمبلغ 80 ألف دولار ، يجب عليك تقديم مبلغ 20000 دولار آخر من مكان آخر. وبغض النظر عن ذلك ، سيكون عليك الانتظار حتى تقوم بإرجاع ضريبة الدخل الخاصة بك للحصول على كل أو جزء من هذا المبلغ (حسب الضرائب الأخرى التي تدين بها والمبالغ التي تم حجبها). نأمل أن يكون لديك مبلغ 20000 دولار للمساعدة في التحويل ؛ خلاف ذلك ، سيتم التعامل مع المبلغ الذي تفشل في تجاوزه كتوزيع خاضع للضريبة يخضع للعقوبات.
أخذ التوزيع النقدي قد يكون قرارًا مكلفًا
تجنب التوزيعات النقدية يمكن أن يوفر عليك الضرائب والعقوبات. وذلك لأن أي مبلغ تخفق في تجاوزه سيتم التعامل معه كتوزيع خاضع للضريبة. وكنتيجة لذلك ، فإنه يخضع لعقوبة 10 في المائة إذا كان عمرك أقل من 59 سنة. بما أن الجزء الخاضع للضريبة سيضاف إلى أي دخل آخر خاضع للضريبة لديك خلال السنة ، يمكنك الانتقال إلى شريحة ضريبية أعلى.
وباستخدام المثال السابق ، إذا قرر دافع ضرائب واحد بمبلغ 50،000 دولار من الدخل الخاضع للضريبة عدم التراجع عن أي جزء من توزيع 100000 دولار ، فسيبلغون عن 150،000 دولار من الدخل الخاضع للضريبة للسنة. وهذا من شأنه أن يحولهم من شريحة ضريبة هامشية بنسبة 25 في المائة إلى شريحة ضريبة هامشية قدرها 28 في المائة. بالإضافة إلى ذلك ، يتعين عليهم الإبلاغ عن مبلغ 10000 دولار كضريبة جزائية إضافية إذا كان أقل من 59 عامًا.
يجب أن يتم النظر في التوزيعات النقدية فقط في الحالات القصوى من الصعوبات المالية مثل إذا كنت تواجه الرهن أو الطرد أو التملك. إذا كان عليك الذهاب إلى هذا المسار ، فعليك فقط سحب الأموال اللازمة لتغطية المصاعب بالإضافة إلى الضرائب والعقوبات السارية.
لذا ، إذا كنت تفكر في الانتقال إلى وظيفة جديدة - أو قمت بالفعل بالانتقال - قم بمراجعة جميع خياراتك لاتخاذ قرارات مستنيرة حول ما يجب فعله بصناديق التقاعد التي تركتها وراءك.