قرر أي حساب التقاعد الفردي (IRA) هو الأفضل بالنسبة لك
ولكن هذا هو المكان الذي ينتهي فيه التشابه بين أنواع الـ IRAs. عند الاختيار بين المساهمة في IRA تقليدي أو Roth IRA ، يجب عليك أولاً معرفة الاختلافات.
بالنسبة للبعض ، القرار بين Roth IRA و IRA التقليدي هو قرار سهل ، لأنه قد ينزل إلى الأهلية. لنلقي نظرة.
هل أنت مؤهل للحصول على ضريبة تقليدية مخصومة من الضرائب؟
الخطوة الأولى في تحديد ما إذا كان IRA التقليدي خيارًا جيدًا لك هو تحديد ما إذا كنت مؤهلاً لخصم المساهمات في حساب IRA تقليدي من دخلك الخاضع للضريبة. وتتمثل الفائدة المباشرة لـ IRA التقليدية في أن المساهمات التي تقدمها قد تكون قابلة للخصم كليًا أو جزئيًا من دخلك الخاضع للضريبة. ولكن في حين أن كل شخص لديه دخل خاضع للضريبة مؤهل لتقديم مساهمات في حساب IRA تقليدي (حتى الحد الحالي ، بالطبع) ، لا يحق لكل شخص خصم هذه المساهمات.
ببساطة ، إذا لم تكن أنت أو زوجك مشمولاً بخطة التقاعد المؤهلة لأصحاب العمل ، فستكون مؤهلاً لتقديم مساهمات مخصومة من الضرائب إلى الجيش الجمهوري الإيرلندي التقليدي بغض النظر عن الدخل الإجمالي المعدل المعدل (MAGI).
إذا كنت مشمولة بخطة تقاعد مؤهلة أخرى مثل 401 (ك) ؛ ومع ذلك ، سيتم تخفيض اقتطاع مساهماتك في حساب IRA التقليدي عندما تصل MAGI إلى حدود معينة وفقًا لحالة الإيداع الخاصة بك. حاليًا ، تكون حدود الخصم لمساهمات IRA التقليدية حسب حالة الإيداع كما يلي.
| أعزب أو رب أسرة | |
|---|---|
| تعديل الدخل الإجمالي المعدَّل (MAGI) | أهلية الحد من خصم IRA الخاص بك |
| 61000 دولار أو أقل | خصم كامل يصل إلى حد المساهمة |
| أكثر من 61000 دولار ، ولكن أقل من 71000 دولار | خصم جزئي |
| 71000 دولار أو أكثر | لا خصم |
| الزواج المتبادل: أرملة مشتركة أو مؤهلة (إيه) | |
|---|---|
| تعديل الدخل الإجمالي المعدَّل (MAGI) | أهلية الحد من خصم IRA الخاص بك |
| 98000 دولار أو أقل | خصم كامل يصل إلى حد المساهمة |
| أكثر من 98000 دولار ، ولكن أقل من 118000 دولار | خصم جزئي |
| 118000 دولار أو أكثر | لا خصم |
| المتزوجين الايداع بشكل منفصل | |
|---|---|
| تعديل الدخل الإجمالي المعدَّل (MAGI) | أهلية الحد من خصم IRA الخاص بك |
| أقل من 10000 دولار | خصم جزئي |
| 10000 دولار أو أكثر | لا خصم |
ستحتاج إلى استخدام هذه الحدود كدليل في تحديد أهليتك لاستقطاع مساهمات IRA التقليدية من دخلك الخاضع للضريبة ، ولكن يجب أن تدرك أن مصلحة الضرائب تقوم أحيانًا بتعديل هذه الحدود للتضخم.
هل أنت مؤهل للحصول على روث الجيش الجمهوري الايرلندي؟
مستويات الدخل أكثر تحرراً بالنسبة لـ Roth IRA ، ولا يزال بإمكانك تأسيس والإسهام في Roth IRA حتى إذا كنت تشارك بالفعل في خطة تقاعد برعاية صاحب العمل مثل 401 (k) ، أو تقاسم الأرباح أو خطة التقاعد و / أو لديك حساب IRA تقليدي موجود ، ضمن مستويات دخل معينة.
والسبب في هذا العلاج المنفصل لـ Roth IRAs هو أن المساهمات في Roth IRA لا يمكن أن تؤخذ كخصم مقابل دخلك الخاضع للضريبة.
يعتمد المبلغ الذي يمكنك المساهمة به في Roth IRA على حالة الإيداع الخاصة بك وإجمالي الدخل المعدل المعدل (MAGI). حاليا ، هذه الحدود هي:
| واحد ، رب الأسرة ، أو الإيداع المتزوج بشكل منفصل | |
|---|---|
| تعديل الدخل الإجمالي المعدَّل (MAGI) | الحد الخاص بمساهمة Roth IRA |
| أقل من 116000 دولار | المبلغ الكامل يصل إلى حد المساهمة |
| 116000 دولار أو أكثر ، ولكن أقل من 131،000 دولار | مساهمة منخفضة |
| 131000 دولار أو أكثر | صفر |
| الزواج المتبادل: أرملة مشتركة أو مؤهلة (إيه) | |
|---|---|
| تعديل الدخل الإجمالي المعدَّل (MAGI) | الحد الخاص بمساهمة Roth IRA |
| أقل من 183000 دولار | المبلغ الكامل يصل إلى حد المساهمة |
| 183000 دولار أو أكثر ، ولكن أقل من 193،000 دولار | مساهمة منخفضة |
| 193000 دولار أو أكثر | صفر |
| المتزوجين الايداع بشكل منفصل | |
|---|---|
| تعديل الدخل الإجمالي المعدَّل (MAGI) | الحد الخاص بمساهمة Roth IRA |
| أقل من 10000 دولار | مساهمة منخفضة |
| 10000 دولار أو أكثر | صفر |
ستحتاج إلى استخدام هذه الحدود كدليل في تحديد أهليتك للمساهمة في Roth IRA ، ولكن عليك أن تدرك أن IRS تقوم أحيانًا بتعديل هذه الحدود للتضخم.
الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي مقابل روث الجيش الجمهوري الايرلندي
إن أهليتك لتحصيل مساهمات IRA التقليدية وأهليتك للمساهمة في Roth IRA قد تحدد بشكل جيد حساب IRA الذي تختاره. ولكن ماذا لو كنت مؤهلاً لمزايا كلا النوعين ، كيف تختار؟ أفضل طريقة لاتخاذ قرار مستنير بعد تحديد أهليتك هو وزن الجوانب الفريدة لكل نوع من IRA ضد بعضها البعض.
بافتراض أنك مؤهل لخصم مساهماتك في حساب IRA تقليدي ، فإن أي مساهمات ستنمو من الضرائب المؤجلة ، مما يعني أنك لن تدفع ضرائب على مساهماتك حتى تقوم بسحبها ، ربما عند التقاعد. عند سحب الأموال ، ستدفع ضرائب على كل من مساهماتك والأرباح. إذا لم تكن مؤهلاً للخصم ، فسوف تستفيد مساهماتك وكسبك من النمو المؤجل من الضرائب ، وهذا هو السبب في أن وجود حساب الاستجابة العاجلة لا يزال خيارًا جيدًا لأي مدخرات للتقاعد. في حين أنك لا تحصل على خصم ضريبي عندما تقدم مساهمة إلى Roth IRA ، فإن قوة Roth IRAs هي أن الأرباح دائمًا خالية من الضرائب. هذا النمو المعفى من الضرائب وحقيقة أن Roth IRAs لا تخضع لقواعد التوزيع الدنيا التي تتطلب عمليات السحب (المعروفة أيضًا باسم الحد الأدنى من التوزيعات أو RMDs) بعد سن 70 عامًا هي مزاياها الرئيسية.
سوف تستفيد أكثر من روث الجيش الجمهوري الايرلندي؟
ما إذا كنت ستستفيد أكثر من Roth IRA بدلاً من IRA التقليدي يعتمد على متغيرات مثل المدة التي ستستغرقها قبل أن تتقاعد عندما تخطط للبدء في إجراء التوزيعات ، ومجموعتك الضريبية الآن وماذا ستكون في وقت التقاعد. حتى إذا كنت مؤهلاً للمساهمة في برنامج IRA التقليدي الخاضع للضريبة ، فقد تستفيد على المدى الطويل من خلال الاستثمار في Roth IRA بدلاً من ذلك.
تزيد المزايا الضريبية لـ Roth IRA مع عدد السنوات بين الوقت الذي تقوم فيه بإنشاء Roth IRA والوقت الذي تبدأ فيه بتوزيع التوزيعات. هناك أيضا إمكانية مزايا ضريبية إذا كنت تتوقع أن تكون في شريحة ضريبية أعلى في التقاعد مما كنت عليه الآن إما بسبب الدخل المرتفع أو رمز ضريبي مختلف (والذي يجب أن يكون متوقعا). لتحديد ما إذا كنت ستخرج إلى الأمام مع روث ، عليك القيام ببعض الطحن والنظر إلى إجمالي صورتك الاستثمارية. قد ترغب حتى في التحدث إلى محاسب الضرائب.
تحويل أموال IRA التقليدية إلى Roth IRA
بعض الأشخاص مؤهلون لتحويل الأموال المحتفظ بها في حساب IRA التقليدي إلى Roth IRA ، لكن هذا التحويل يتطلب دفع ضرائب على المبلغ الذي تم تحويله في وقت التحويل. تحدث مع مستشار IRA قبل اتخاذ قرار حول التحويل.
تفاصيل متنوعة أخرى للجيش الجمهوري الايرلندي
- يمكنك إعداد حساب IRA مع أي مؤسسة مالية مخولة بموجب قانون الإيرادات الداخلية ، مثل البنوك ، أو شركات الائتمان ، أو بنوك الادخار ، أو شركات الوساطة ، أو شركات صناديق الاستثمار المشترك.
- لديك حتى 15 أبريل من كل عام للإسهام في IRA للسنة الضريبية السابقة ، ولكن في وقت سابق من السنة التي تقدم فيها مساهمتك ، كلما زادت الأرباح التي ستجمعها.
- * في حين تعتبر مساهمات Roth IRA وأرباحها معفاة من الضرائب بشكل عام ، وذلك في إشارة إلى ضرائب الدخل الفيدرالية. تختلف القواعد الضريبية للدولة في توزيعات روث IRA من ولاية إلى أخرى.
يقصد بهذه المقالة مجرد نظرة عامة عامة عن Roth مقابل IRAs التقليدية. هناك العديد من التفاصيل الأخرى التي يتم تناولها على صفحات موقع مصلحة الضرائب الأمريكية المخصصة لـ IRAs. لإجراء مقارنة جنبًا إلى جنب للقواعد التي تنظم الحسابات التقليدية لـ IRR و Roth ، راجع مخطط المقارنة المفيدة لـ IRS.