A Backdoor Roth IRA يمكن أن تقدم مزايا ضريبية لأصحاب الدخل العالي
لا يمكن للجميع المساهمة في روث الجيش الجمهوري الايرلندي ، ولكن. تستمد دائرة الإيرادات الداخلية من أهلية Roth IRA على تعديل الدخل الإجمالي وحالة الإيداع الضريبي المعدلة.
بالنسبة لعام 2017 ، يتم إلغاء الاشتراكات لفاتحين أحاديين مع MAGI بقيمة 133،000 دولار أو أكثر ، والزوجين المتزوجين بالاشتراك مع MAGI بقيمة 196،000 دولار أو أكثر.
ومع ذلك ، هناك عمل حول حدود الدخل. يوفر الجيش الجمهوري الايرلندي المستتر للباحثين فرصة كبيرة للاستفادة من المزايا الضريبية لشركة روث ، ولكن قد لا يكون ذلك مناسبًا لكل مستثمر.
كيف يعمل الباب الخلفي روث الجيش الجمهوري الايرلندي
A مستتر روث الجيش الجمهوري الايرلندي هو إلى حد ما واضحة. إنه ينطوي ببساطة على تحويل مساهمات IRA التقليدية إلى Roth IRA. يمكنك تنفيذ IRA مستترًا باستخدام IRA تقليدي حالي ، أو فتح حساب جديد خصيصًا للتحويل.
بمجرد أن تقوم بتحويل أصول IRA التقليدية إلى أصول Roth IRA ، فستتمكن من التمتع بحالة السحب المعفاة من الضرائب لهذا الحساب. ومع ذلك ، يجب عليك أن تكون على علم بأي التزام ضريبي قد تتكبده نتيجة للتحويل.
روث تحويل الضرائب
يتم تمويل IRA التقليدي مع دولارات ما قبل الضرائب .
اعتمادا على دخلك ، قد تكون هذه المساهمات قابلة للخصم أو غير قابلة للخصم. إذن لماذا هذا مهم عندما تقوم بتحويل الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي إلى روث؟
لا تسمح لك مصلحة الضرائب بمراعاة مسؤوليتك الضريبية باستخدام حساب IRA التقليدي. عادة ، تدفع ضرائب على هذه الأموال عندما تسحبها في التقاعد ، في معدل ضريبة الدخل العادي.
إذا كنت تقوم بتحويل حساب IRA تقليدي يتألف من مساهمات قابلة للخصم ، فستضطر إلى دفع الضريبة المستحقة على تلك المساهمات وأرباحها في وقت التحويل.
ولكن ماذا لو كنت تقوم بتحويل مساهمات غير قابلة للخصم ؟ هذا عندما تصبح الأمور صعبة بعض الشيء. إذا كان حساب IRA التقليدي الخاص بك يتضمن مساهمات غير قابلة للاقتطاع فقط ، فستدفع فقط الضرائب على أي مبلغ أعلى من أساسك الضريبي. إذا كان لديك IRAs التقليدية التي تتضمن كلا من الاشتراكات القابلة للخصم وغير القابلة للاقتطاع ، فإن مصلحة الضرائب الأمريكية ستحسب أي ضرائب مستحقة على التحويل على أساس تناسبي ، باستخدام قيمة جميع حساباتك.
وهذا يعني أنه إذا كان لديك 300،000 دولار أمريكي في أصول IRA التقليدية وساهمت بمبلغ 5،500 دولار إلى حساب IRA غير القابل للخصم ، فلا يمكنك فقط الجزء غير القابل للخصم ، حتى لو كان في حساب منفصل. سيكون عليك التعامل مع مبلغ 5،500 دولار كتحويل جزئي لمجموع أصولك للجيش الجمهوري الإيرلندي لأغراض الضريبة.
التقليل من الضرائب التقليدية للجيش الجمهوري الايرلندي
إذا كنت في شريحة ضريبية أعلى وكنت تقوم بتحويل قدر كبير من أموال IRA التقليدية ، فقد تكون النتيجة عبارة عن فاتورة ضريبية كبيرة في السنة التي تقوم بتحويلها. لحسن الحظ ، هناك طريقة لتقليل بعض اللقاحات الضريبية.
لأغراض ضريبية ، لا تتضمن مصلحة الضرائب 401 (k) s تحت إرشادات التجميع.
إذا كان لديك مزيج من أصول IRA التقليدية القابلة للخصم وغير القابلة للاقتطاع ، يمكنك أن تسجل الجزء القابل للخصم في خطة التقاعد في مكان عملك إذا كان ذلك مسموحًا به. سيسمح لك ذلك بحرية تحويل الجزء غير القابل للخصم من حسابك IRA إلى Roth دون تشغيل قاعدة الضريبة التناسبية.
كيفية اتخاذ قرار إذا كان الباب الخلفي روث الجيش الجمهوري الايرلندي هو حق لك
يمكن لـ Roth IRA المستأجرة الحصول على بعض المزايا الضريبية الهامة ولكن من المهم التفكير فيها بعناية.
على سبيل المثال ، ما هي شريحة الضرائب التي تتوقع أن تكون فيها عند التقاعد؟ إذا كنت تتوقع وجودك في شريحة أعلى مما هي عليه الآن ، فإن الوفورات الضريبية التي يمكنك تحقيقها من خلال عمليات سحب Roth IRA قد تفوق أي التزام ضريبي تتكبده الآن نتيجة للتحويل. من ناحية أخرى ، إذا تراكمت كمية كبيرة في حساب IRA التقليدي ، فقد يكون التحويل مكلفًا.
تذكر أيضا أنه لا يمكنك سحب الأموال المحولة من Roth IRA لمدة خمس سنوات على الأقل دون تكبد عقوبة. إذا قمت بالنقر فوق الأموال قبل ذلك ، فإنك ستدين بعقوبة سحب مبكرة بنسبة 10 بالمائة ما لم تكن تبلغ من العمر 59 عامًا أو أكثر. من المهم فهم مخططك الزمني إلى أن تعتقد أنك ستحتاج إلى هذه الأموال.
إذا كنت لا تخطط للاستفادة من أصول IRA لبعض الوقت ، فإن Roth الباب الخلفي يوفر ميزة أخرى. مع IRAs التقليدية ، يجب عليك البدء في أخذ الحد الأدنى من التوزيعات بناءً على متوسط العمر المتوقع في عمر 70 1/2. A Roth IRA لا يتطلب الحد الأدنى من التوزيعات ، مما يعني أنه يمكنك ترك المال لتنمو طالما تريد. يمكن أن يقترن ذلك بالقدرة على إجراء هذه السحوبات دون فرض ضرائب ، على المقاييس لصالح تحويل أصول الجيش الجمهوري الإيرلندي التقليدية.