تحقق لمعرفة ما إذا كان صاحب العمل الخاص بك يقدم خطة Roth 401 (k).
المصطلح الفني لـ 401 R (R) هو حساب Roth المعين. من خلال إضافة خيار حساب Roth المعين إلى خطة 401 (k) ، يمكن لصاحب العمل أن يسمح لك إما بتقديم مساهمات تقليدية أكثر ما قبل الضرائب إلى 401 (k) ، أو مساهمات Roth بعد الضريبة ، أو كليهما. (يمكن إضافة أحكام روث إلى أنواع أخرى من خطط التقاعد المؤهلة مثل 403 (ب) أو 457 خطة.)
لماذا يجب أن أكون مهتما في 401 روث (ك)؟
في حين قد تظن أن مساهمات Roth مخصصة للشباب فقط ، فإن الحقيقة هي أن العديد من الأشخاص الذين يبلغون من العمر 55 عامًا فما فوق يمكن أن يستفيدوا من النمو المعفى من الضرائب والسحب المستقبلي المعفى من الضرائب الذي يوفره حساب Roth.
توفر حسابات روث مصدر دخل في التقاعد خالٍ من الضرائب. يمكنك استخدام هذا الحساب بمثابة رافعة لتقليل مدفوعات الضرائب خلال سنوات التقاعد الحرجة عندما تحتاج إلى المال لمغامرات الحياة.
عند الادخار للتقاعد تريد تأجيل الضرائب على توزيعات الأرباح ، ودخل الفائدة والأرباح الرأسمالية عندما تكون عملية. مع روث ، يمكنك تجنب دفع الضرائب على مصادر دخل الاستثمار هذه ، وفي هذه الحالة دفعت إستراتيجية التأجيل إلى أقصى حد.
الاختلافات بين Roth 401 (k) s و Roth IRAs
هناك اختلافات عدة بين 401 روث (ك) وروث الجيش الجمهوري الايرلندي.
1. قيود الدخل - إذا كنت تجني الكثير من المال ، فأنت لست مؤهلاً للمساهمة في Roth IRA .
لا يوجد مثل هذا الحد من الدخل لمساهمات Roth 401 (k).
2. حدود المساهمة - إن الحد الأقصى لمساهمة مبلغ 401 (ك) Roth أعلى بكثير من مبلغ Roth IRA ، لذلك يمكنك توفير أكثر ، ونمو الاستثمار والتوزيعات ستكون معفاة من الضرائب في سنوات التقاعد الخاصة بك.
3. قواعد التوزيع - مع Roth IRA ، يمكنك سحب مساهماتك الأصلية في أي وقت.
مع 401 روث (ك) ، وهذا ليس كذلك. قد تسمح لك خطتك بالاقتراض مقابل 401 (ك) الخاص بك ، أو اتخاذ انسحاب من المشقة ، ولكن بالنسبة للجزء الأكبر ، فإن خيارات التوزيع الخاصة بك محدودة بينما لا تزال تعمل لدى الشركة التي تقدم الخطة ، أو حتى وصولك في وقت لاحق. سن 59 ½ أو الحصول على حساب Design Roth لمدة لا تقل عن 5 سنوات.
الفروق بين ما قبل الضرائب 401 (ك) و 401 ر ك (ك) المساهمات
جميع خطط التقاعد المؤهلة 401 (ك) تسمح لك بتأجيل جزء من راتبك.
تساهم مساهمات الخطة العادية 401 (k) في الخطة على أساس ما قبل الضريبة. هذا يعني أنك تدفع ضرائب الدخل في وقت لاحق عندما تأخذ المال بدلا من الآن.
تساهم مساهمات خطة Roth 401 (k) على أساس بعد الضرائب. وهذا يعني أنك تدفع ضرائب الدخل الآن على المبلغ الذي ساهم في الخطة ، ولكن بمجرد أن تصبح هناك ، يمكن أن تنمو بدون ضرائب ويتم سحبها معفاة من الضرائب عند التقاعد. يمكن أن تكون هذه السحوبات المعفاة من الضرائب مفيدة لك تمامًا عندما تكون في فترة الستينيات من القرن العشرين وتجمع أيضًا الضمان الاجتماعي.
Tax Benefit of Roth 401 (k) s
تقدم حسابات روث واحدة من الطرق القليلة لتنمية الأموال بدون ضريبة فعلاً. طالما كنت تتبع القواعد ، لن يتم فرض ضريبة على جميع الفوائد ، والأرباح ، والمكاسب الرأسمالية داخل روث الخاص بك مرة أخرى.
هذا له بعض المزايا الفريدة في التقاعد والتخطيط العقاري:
- لا يتم احتساب توزيعات Roth في المعادلة التي تحدد مقدار فوائد الضمان الاجتماعي الخاصة بك الخاضعة للضريبة .
- لا يتم احتساب توزيعات Roth في المعادلة التي تحدد مقدار أقساط Medicare Part B التي تدفعها.
- مع Roth IRA ، بخلاف IRA العادي أو 401 (k) العادي ، لا يُطلب منك البدء في توزيعات في عمر 70 1/2 ، ومع ذلك فإن حسابات Roth المعينة في خطة 401 (k) تخضع لقواعد التوزيع الدنيا المطلوبة . يمكنك تجنب هذه التوزيعات المطلوبة من خلال طرح حسابك المعيّن Roth لحساب Roth IRA عند التقاعد. تذكر - بينما لا تزال تعمل ، لا يمكنك إجراء عملية تجديد.
- تمر حسابات Roth بدون ضرائب للمستفيدين.
الاختلافات في قواعد التوزيع على Roth 401 (k) مقابل الضريبة السابقة 401 (k)
مع خطة 401 (ك) في وقت مبكر من 55 يمكنك أن تأخذ التوزيعات خالية من عقوبة ، طالما كنت تقاعد من الشركة في 55 أو في وقت لاحق.
إذا كنت ستتقاعد قبل سن 55 أو لديك خطة 401 (k) قديمة ، فستضطر إلى الانتظار حتى سن 59 ½ لتأخذ توزيعات خالية من العقوبة. قد لا تنطبق هذه القدرة على أخذ سحوبات خالية من العقوبة في 55 أو 59 1/2 دائمًا على حسابات Roth 401 (k).
مع توزيع Roth 401 (k) ، يتم تطبيق قاعدة خاصة لمدة 5 سنوات. قبل أن تتمكن من تجنب فرض الضرائب على التوزيعات ، يجب الاحتفاظ بمساهمات Roth 401 (k) لمدة لا تقل عن خمس سنوات ، حتى إذا كان عمرك فوق 55 سنة أو أكثر من 59 سنة.
مثال: إذا بدأت في تقديم مساهمات Roth 401 (k) للمرة الأولى في السنة التقويمية التي بلغت 57 عامًا ، فستكون أول مرة تكون فيها مؤهلًا للتوزيعات المعفاة من الضرائب في السنة التقويمية التي بلغت فيها 62 عامًا.
ملاحظة: على عكس Roth IRAs ، لا تسمح حسابات Roth 401 (k) بالسحب المبكر بدون غرامة لأول مرة مقابل نفقات مشترى المنازل لأول مرة.
ماذا عن مباراة صاحب العمل؟
إذا حددت خيار Roth 401 (k) وتقدم شركتك فائدة مساواة مطابقة ، ستدخل المطابقة في حساب 401 (k) منتظم قبل الضريبة وستكون خاضعة للتوزيعات الدنيا المطلوبة والضرائب العادية عند السحب. عندما تنفصل عن شركتك ، يمكنك في وقت لاحق ترتيب هذه المساهمات في Roth IRA ودفع الضرائب. لا تفعل ذلك حتى تتحدث أولاً إلى أحد المخططين الماليين لمعرفة ما إذا كان هذا هو أفضل خطوة لخطة التقاعد الخاصة بك.
كيف يمكنك الحصول على 401 روث (ك)؟
إذا كنت موظفاً ، فاطلب من صاحب العمل الخاص بك إذا سمحت بمساهمات Roth 401 (k) ، وإذا لم تكن ترغب في ذلك ، وترغب في الحصول على هذا الخيار ، فعليك إذن بالتعبير عن تفضيلك للموارد البشرية أو لصاحب العمل. لا تقدم جميع خطط أصحاب العمل هذا الخيار ولكن مع تعلّم المزيد من الأشخاص وطلب خيار Roth ، يستجيب أرباب العمل والمزيد من الخطط تقدمه الآن.
إذا كنت مالكًا لنشاط تجاري ولديك موظفين ، يمكنك النظر في إعداد خطة 401 (k) لنشاطك التجاري والتي تتيح مساهمات Roth. قد تختلف تكاليف الإدارة من مزود إلى مزود ، لذا يتسوق.
إذا كنت تعمل لحسابك الخاص بدون موظفين غير زوجك ، فيمكنك إعداد ما يشار إليه أحيانًا باسم خطة فردية (k) أو سولو (k) تسمح لك بعمل مساهمات Roth 401 (k).
ملاحظة: قد تكون هناك حالة للحصول على كلا النوعين من المساهمات 401 (k) ؛ روث وما قبل الضرائب. استشر أحد متخصصي التخطيط المالي أو الضريبي لمراجعة ظروفك الفريدة لمعرفة ما إذا كان ذلك مناسبًا.
روث أم العادية؟
السؤال متعدد الألف دولار هو ، هل من المنطقي أن تدفع الضريبة الآن أم لاحقاً؟ تعتمد الإجابة على معدل الضريبة الخاص بك الآن ، ومعدل الضريبة المتوقعة في التقاعد. بالنسبة لمعظم الناس ، فمن المنطقي أن تصل إلى التقاعد مع رصيد من الحسابات قبل الضريبة والحساب الضريبي على السحب منها.
هذا يعني أنك تريد المساهمة في كلا نوعي الحساب على طول الطريق. بشكل عام ، تكون الإسهامات قبل خصم الضرائب هي الأكثر منطقية عندما يكون معدل الضريبة الخاص بك 28٪ أو أعلى. تكون مساهمات Roth منطقية عندما يكون معدل الضريبة الخاص بك 25٪ أو أقل.
مصادر مصلحة الضرائب
للاطلاع على اللوائح التفصيلية حول خطط Roth 401 (k) ، قم بزيارة موقع IRS ، الأسئلة الشائعة حول خطة التقاعد على حسابات Roth المعينة.