استراتيجية ضرائب تحديد المواضع

تخفيض المسؤولية الضريبية الخاصة بك من خلال التخصيص الذكي

قد يفاجئ العديد من المستثمرين الجدد أن يكتشفوا أن شخصين يملكان حقائب مطابقة يمكن أن يكون لهما نتائج متباينة على نطاق واسع على مدار عدة سنوات. السبب ينشأ من موضع الأصول ؛ وبعبارة أخرى ، يمكن أن يكون وضع استثماراتك بنفس أهمية الأصول التي تحددها . كما تعلمت في دليل المبتدئين الكامل لضرائب أرباح رأس المال ، فإن فهم هذا المفهوم أمر حيوي بالنسبة لك ولجيبك.

كيف يعمل موضع الأصول

ما يهم في الاستثمار هو الضريبة السنوية المركَّبة بعد الضريبة ، والمُعادَلة للتضخم ، التي يعود بها المستثمر على رأس ماله. قراءة هذه الجملة مرة أخرى: بعد الضريبة . تعلم كيفية حساب معدل النمو السنوي المركب (CAGR) . إن من بين منكم على دراية بالقيمة الزمنية لمعادلات المال يعلم أن المبالغ الصغيرة على ما يبدو يمكن أن تضيف إلى أكوام كبيرة من النقد إذا تركت لوحدها. إذا كان لديك مبالغ تصل إلى 100 دولار أو أقل شهريًا للاستثمار ، فهناك طرق يمكنك من خلالها البدء في إنشاء محفظة استثمارية ذات مغزى . في كل مرة يتم فيها تحويل جزء من عائداتك إلى العم سام ، فإن القيمة المستقبلية للأصل تتقلص إلى حد كبير ، لأنك لم تفقد المال فقط ، فقد خسرت كل الأرباح التي كان من الممكن أن تحققها من خلال استثمار هذه الأموال.

يعمل وضع الأصول لأن أنواع مختلفة من الاستثمارات تتلقى معاملة ضريبية مختلفة. اعتمادًا على طول الفترة الزمنية التي يتم فيها الاحتفاظ بموجودات ، على سبيل المثال ، يتم فرض ضرائب على الدخل الناتج عن مكاسب رأس المال بمعدلات أقل بكثير من أرباح الأسهم وسندات الفائدة.

في حالات الأسر ذات الدخل المرتفع ، يمكن أن تصل الضريبة على هذا النوع من الدخل في بعض الأحيان إلى 35٪. وهكذا ، وبمجرد وضع جميع أسهمه ذات العائد المرتفع وسندات الشركات في حساباته الممنوحة للضرائب ، يستطيع المستثمر على الفور تحقيق وفورات ضريبية كبيرة قد تصل في بعض الأحيان إلى عشرات الآلاف من الدولارات في السنة ، وفي النهاية ، ملايين أخرى من الأصول. على مدار عمر الاستثمار الناجح.

مثال بسيط عن كيف يمكن لموضع الأصول أن يوفر لك المال

تخيل أن لديك محفظة بقيمة 100 ألف دولار. نصف الأصول الخاصة بك ، أو 50،000 دولار ، يتكون من سندات درجة الاستثمار كسب 8 ٪ التي تولد 4000 دولار في السنة في دخل الفائدة. يتكون خمسة وعشرون بالمائة من المحفظة ، أو 25،000 دولار ، من أسهم عادية ذات أرباح عالية تحقق 1000 دولار في السنة. أما النسبة المتبقية البالغة خمسة وعشرون في المائة ، أو 000 25 دولار ، فتتألف من الأسهم العادية التي لا تدفع أي أرباح.

في هذا السيناريو ، فإن المستثمر في الشريحة الضريبية 35٪ سيوفر على الفور 1750 دولارًا سنويًا من خلال وضع الأسهم ذات العائد المرتفع وسندات الشركات في حساباته الممنوحة للضرائب. (لحساب ذلك ، أضف دخل الفائدة على السندات بقيمة 4000 دولار ودخل توزيعات الأرباح البالغة 1000 دولار معاً للحصول على 5000 دولار. 35٪ ضريبة على 5،000 دولار هي 1،750 دولار). ليس من المنطقي بالنسبة له أن يضع أسهمه غير الموزعة للأرباح في مثل هذا الحساب لأنه لن يدفع ضرائب على الربح حتى ينتخب بيع الاستثمار ؛ حتى ذلك الحين ، سيتم فرض ضرائب عليه بمعدل نصف كامل ما كان سيدفعه لولا ذلك! بالنسبة لمعظم المستثمرين ، يتم فرض ضرائب على مكاسب رأس المال بنسبة 15 ٪.

دليل لوضع الأصول

عند تحديد نوع الحسابات لوضع الأصول الخاصة بك مثل سندات الشركات والأسهم العادية ، بشكل عام ، دع هذه الإرشادات البسيطة البسيطة تساعدك على اتخاذ قرارك:

الأصول التي يجب وضعها في الحسابات ذات الامتيازات الضريبية ( 401k ، IRA ، وما إلى ذلك):

• الأسهم العادية ذات العائدات المرتفعة مع تاريخ طويل من توزيع أرباح الأسهم
• سندات الشركات
• معاملات تحكيم المخاطر
• أسهم صناديق الاستثمار العقاري (REITs)

الأصول التي يجب وضعها في الحسابات العادية غير الضريبية ( الوساطة ، ملكية الأسهم المباشرة ، إلخ):

• أسهم مشتركة مع دفعات أرباح ضئيلة أو معدومة تتوقع أن تستمر لأكثر من عام
• سندات بلدية معفاة من الضرائب (بما أنها معفاة من الضرائب بالفعل ، فلا حاجة لوضعها في حسابات معترف بها الضرائب)