كيف يمكن لأصحاب الأعمال الصغيرة وأصحاب المشاريع الصغيرة أن يرفعوا من قيمة محفظتهم الاستثمارية
في حين أنه قد يبدو مملاً ، فإن هذا التمييز يعني أن روث 401 (ك) هو ، بالنسبة لجميع المقاصد والأغراض ، واحدة من أفضل الملاجئ الضريبية التي تم ابتكارها في تاريخ الولايات المتحدة. لا شيء يقترب من السماح لك بترك الكثير من المال ، وتضاعفه لعقود ، ثم العيش من الدخل السلبي دون إرسال أي شيء إلى الحكومة الفيدرالية أو الحكومية مرة أخرى. بالنسبة للأفراد العاملين لحسابهم الخاص وأزواجهم الذين يعملون دون أي موظفين ، فإن إعداد ما يسمى بـ "خطة Roth 401 (k) ذات المشاركة الواحدة" ، أو أكثر المعروفة باسم Roth 401 (k) ، يمكن أن يكون واحدًا من معظم أدوات بناء الثروة الاستثنائية في الترسانة.
ما هو الفرد روث 401 (ك) خطة؟
ﺑﺎﻟﻧﺳﺑﺔ ﻟﺟﻣﯾﻊ اﻷﻏراض واﻷﻏراض ، ﺗﺗطﺎﺑق ﺧطﺔ Roth 401 (k) اﻟﻔردﯾﺔ ﻣﻊ ﺧطﺔ Roth 401 (k) اﻟﺗﻲ وﺿﻌﺗﮭﺎ ﺷرﮐﺔ ﻣﺎ ، ﺑﺎﺳﺗﺛﻧﺎء أن اﻟﺷﺧص اﻟذي ﯾﻌﻣل ﻟﺣﺳﺎﺑﮫ اﻟﺧﺎص ﻟﯾس ﻟدﯾﮫ أي ﻣوظﻔﯾن. هذا يجعل من الممكن تجنب متاعب مثل ما يسمى "اختبار التمييز" ، والذي ينطوي على حساب الصيغ للتأكد من أنك لا تحبذ المديرين التنفيذيين الأعلى أجلاً ؛ نقطة خلافية تدور حولك ، وربما زوجك ، هي الأشخاص المعنيين فقط.
وهي مناسبة بشكل مثالي للرجال والنساء العاملين لحسابهم الخاص الذين يمتلكون أعمالاً تجارية صغيرة بدون موظفين ، أو يقومون بالكثير من العمل الحر ، أو يحصلون على دخل من الاستشارات ، أو ينخرطون في نشاط ينتج عنه دخل مكتسب. على عكس أقرب منافس لها ، فإن SEP-IRA ، التي يطلق عليها أحياناً "401 (k) ذاتية التوظيف" تجعل من الممكن تخصيص مبلغ أكبر قليلاً من المال كل اثنا عشر شهرًا بسبب الطريقة التي يتم بها حساب حدود المساهمة والمطابقة.
مثال على كيفية عمل خطة Roth 401 (k)
لإثبات مدى التطرف الذي يمكن أن يحدث للمدخرات الفاحشة والمستثمرون العدوانيون: في ظل الظروف المناسبة ، يمكن للزوجين الناجحين في عام 2015 أن يصل إلى 106،000 دولار بين الاثنين في هذه الملاجئ الضريبية. من أجل المنظور ، يصور الزوج الثري والزوجة ، 30 سنة ، الذين هم في أعلى توزيع دخل الأسرة . ويقومون بإعداد نظام التقاعد الجديد وتمويله ، ويحصلون على معدل عائد جيد على استثماراتهم كل عام لمدة 35 عامًا ، ولا يفقدون أيًا من مساهمات Roth 401 (k) الفردية. تجاهل كامل للزيادات المستقبلية المحتملة في حدود المساهمة بالإضافة إلى ما يسمى مساهمات "اللحاق بالركب" التي تسمح لتلك السنوات الخمسين أو أكثر بإيداع المزيد من المال كل عام ، بحلول الوقت الذي بلغ فيه سن الخامسة والستين ، 28،728،583 دولار في الثروة المعفاة من الضرائب. مع عائد مفترض من الأرباح بنسبة 3٪ ، سيجمعون نحو 861،857 دولار نقدًا سنويًا. يمكنهم سحب تلك الأموال ، وبموجب القواعد الحالية ، لن يكون معدل ضرائبهم شيئا. صفر. إننا نتحدث عن 71،821 دولار أمريكي شهريًا في حالة السيولة الباردة والسائلة والدخل النقدي ، ولا يذهب أي منها إلى وزارة الخزانة. إذا أرادوا ، يمكنهم غزو الحساب بالكامل وقضاء كل المبلغ الرئيسي أيضًا.
(بالطبع ، ستحتاج إلى إجراء تعديل للتضخم لتقدير القوة الشرائية التي تعادل خمسة وثلاثين عامًا ، لكن لا يزال هناك الكثير من الأموال النقدية التي تصل مثل الساعة.)
لقد أثارت هذه الميزة الخاصة ببناء الثروات على الفرد Roth 401 (k) قلق بعض أعضاء الكونجرس وحتى الرئيس أوباما ، الذي أراد وضع قيود على توازن الحساب الذي يمكنك الاحتفاظ به داخل Roth IRA أو حسابات تقاعد أخرى ، ربما متوجا بمبلغ 3،000،000 دولار . لم تكن الإرادة السياسية موجودة للقيام بذلك ، ولكن هذا يمكن أن يتغير ، لذا فهي مخاطرة تحتاج إلى التفكير فيها. ومع ذلك ، فمن المحتمل أنك ستكون أفضل حالاً مما لو كنت لولا ذلك لو أنك لم تستخدم الفرد Roth 401 (k) كهيكل قانوني يمكنك من خلاله الاحتفاظ بمخزونك من الأسهم الممتازة . كعكة المثل لا تزال ستكون حلوة ، إنها مجرد مسألة حلوة.
عيوب العاملين لحسابهم الخاص الذين يرغبون في إعداد الفردية روث 401 (ك)
في حين أنه في كثير من الأحيان أفضل خيار إذا كنت مؤهلا ، هناك بعض الأشياء التي تجعل الفرد روث 401 (ك) أقل قليلا من الكمال. وتشمل هذه:
- يمكن وضع خطة فردية روث 401 (ك) يكون الكثير من الأوراق الأولية. انه يستحق ذلك.
- الفرد روث 401 (ك) ، على عكس روث الجيش الجمهوري الايرلندي ، يتطلب توزيعات إلزامية بمجرد وصولك إلى سن 70.5 سنة. ومع ذلك ، قد تتمكن من تحريك أصولك الفردية Roth 401 (k) إلى Roth IRA الخاصة بك بمجرد عدم توظيفك ، والتعرف على هذا بشكل فعال. يجب ألا تحاول على الإطلاق أن تقوم بمثل هذه الاستراتيجية دون استشارة خبير ضرائب مؤهل يجب أن يكون قادراً على تأكيد خطي ما إذا كان يمكن القيام به في وضعك أم لا.
- كانت فوائد Roth الضريبية ستنتهي في عام 2010 لكن الكونغرس قرر تمديدها في قانون حماية المعاشات لعام 2006. من الممكن نظريًا أن ينتهي البرنامج يومًا ما ولكن هذا لا ينبغي أن يسلب الكثير من المزايا التي تتمتع بها في الوقت الحاضر الفرد روث 401 (ك) لا يزال أفضل من حساب الوساطة العادية ، الفانيلا العادي.
- ليست كل شركات الوساطة تقدم منتجات Roth 401 (k) الفردية ، كما لا يصدق ذلك في هذا اليوم وهذا العصر. في هذه اللحظة ، التجارة الإلكترونية والطليعة تفعل لكن تشارلز شواب ، وهو واحد من أكبر شركات الوساطة في العالم ، لا! عندما تحدثت إلى أحد ممثلي خدمة العملاء في هذا الشأن ، لم يتمكنوا من تقديم أي توجيهات بشأن سبب إهمال الإدارة لتقديم مثل هذا الملجأ الضريبي المذهل عندما قام العديد من المنافسين ، ولا يؤكدون أن لديهم أي نية للقيام بذلك في المستقبل. مرة أخرى ، هذا ليس مصدر قلق جديًا بخلاف تنويع أصولك بين المؤسسات المالية المختلفة.
- لا يمكنك تغيير رأيك حول مساهمات Roth 401 (k) ، متدحرجًا إلى 401 (k) التقليدي الخاص بك واتخاذ خصم الضرائب ، لاحقًا. بمجرد الانتهاء من ذلك. إنها صفقة أفضل على المدى الطويل ، على أي حال ، لذا أوصي بقبولها دون شكوى كبيرة. هذه ليست مأساة.
- في ظل معظم الظروف ، يتطلب الفرد Roth 401 (k) مع أكثر من 250،000 دولار في الأصول إيداع سنوي لـ IRS في نموذج 5500-SF. تحصل على النموذج من وزارة العمل ، وفي الوقت الحالي ، ثلاث صفحات فقط. نعم ، إنه ألم ، لكن ليس المزيد من العمل كل عام ، يستحق الاحتفاظ بالآلاف ، أو حتى الملايين ، من الدولارات من صافي قيمة عائلتك من أيدي السياسيين الذين سينفقونها؟
وبغض النظر عن ذلك ، فإنني أزعم أن أي شخص يمكنه الاستفادة من هذه الملاجئ الضريبية ربما ينبغي عليه ذلك. على أقل تقدير ، فإنه يتطلب عقد اجتماع مع مستشارك الضريبي المؤهل لمناقشة الموضوع بجدية. العواقب من حيث دولارات العالم الحقيقي والسنتات عميقة.