كيفية حصاد خسائر رأس المال أو المكاسب لإنقاذ على الضرائب

دليل لإدارة المكاسب الرأسمالية للمستثمرين

يمكن للمستثمرين الذين يمتلكون الأسهم أو الصناديق المشتركة في حسابات غير التقاعد الاستفادة من الضرائب من تحقيق مكاسب رأس المال أو حصاد الخسائر في سنة معينة. يمكن أن تؤدي إدارة الأرباح والخسائر الرأسمالية إلى تقليل مقدار الضرائب التراكمية التي ستدفعها ، وزيادة عوائدك بعد الضرائب ، وفي كثير من الحالات ، مما يسمح لك بتحقيق مكاسب معفاة من الضرائب.

ولكن عليك أن تعرف كيف تعمل ضرائب أرباح رأس المال ، ويجب أن تكون قادراً على تقدير الدخل الخاضع للضريبة كل عام.

تعني إدارة المكاسب الرأسمالية البحث عن سنوات حيث يكون من المنطقي "تحقيق" المكاسب أو الخسائر عمداً تبعاً لقسمك الضريبي المتوقع لتلك السنة. يعني الحصاد إلى حد كبير ما يبدو عليه الأمر - فأنت تجمع مكاسبك و / أو خسائرك لاستخدامها في وقت يكون من الأفضل بالنسبة لك القيام بذلك.

مكاسب قصيرة الأجل مقابل رأس المال طويل الأجل

أرباح رأس المال إما قصيرة أو طويلة الأجل. تحدث المكاسب على المدى الطويل إذا كنت تبيع استثمارًا أكثر من المبلغ الذي دفعته له بعد أن تملك الاستثمار لمدة عام واحد على الأقل. يتم فرض ضرائب على المكاسب الرأسمالية طويلة الأجل والأرباح المؤهلة بسعر ضريبي أقل من أنواع الدخل الأخرى ، مثل الدخل المكتسب أو إيرادات الفوائد. بالنسبة لأولئك الذين لديهم شريحة ضريبية بنسبة 15 في المائة أو أقل ، فإن المكاسب الطويلة الأجل لها معدل ضرائب بنسبة صفر في المائة اعتبارًا من عام 2017.

الأرباح قصيرة الأجل هي الأرباح المحققة من بيع أحد الأصول التي تملكها منذ أقل من عام ؛ يتم فرض ضرائب على الدخل العادي ، وهو معدل ضريبي أعلى بكثير.

كيف يمكن لخسائر رأس المال أن تساعد

تحدث خسائر رأس المال عندما تبيع استثمارًا بأقل من استثمارك فيه. يتم استخدام خسائر رأس المال أولاً لتعويض أي مكاسب قصيرة الأجل في إقرارك الضريبي ، ثم يمكنهم تعويض أي مكاسب على المدى الطويل قد تكون لديك. يمكن استخدام ما يصل إلى 3000 دولار من الخسارة لتعويض الدخل العادي إذا كان لديك خسائر أكثر من المكاسب ، ويمكن ترحيل أي خسائر متبقية إلى أجل غير مسمى لاستخدامها في السنوات المقبلة.

استخدام القواعد لصالحك

في السنوات التي تكون فيها ضمن شريحة ضريبة 15٪ أو أقل ، وإذا لم يكن لديك أي خسارة رأسمالية للمضي قدمًا ، فستحتاج إلى تحقيق أرباح رأسمالية كافية على المدى الطويل لملء دخلك إلى الأعلى من شريحة الضرائب 15 في المئة. وهذا ما يسمى المكاسب الرأسمالية "الحصاد" .

في السنوات التي يكون فيها دخلك مرتفعاً وليس لديك أي خسارة رأسمالية للمضي قدماً ، وإذا لم تحقق أي مكاسب ، يمكنك عمداً بيع استثمارات قد تكون متدنية القيمة حتى تتمكن من تحقيق خسارة رأس المال لأسباب ضريبية .

إذا كان لديك خسائر رأسمالية يتم ترحيلها ، فقد ترغب في تجنب تحقيق مكاسب واستخدام خسائر رأس المال هذه للتعويض التدريجي للدخل العادي - أرباحك. وهذا يعني أنه سيتعين عليك اختيار استثمارات ذات كفاءة ضريبية في حساباتك غير التقاعدية. أفضل اختياراتك ستكون الصناديق المدارة الضريبية أو صناديق المؤشرات.

حماية الدخل التقاعد الخاص بك

سيتعين عليك معرفة معدلات الضرائب الحالية لاستخدام هذه القواعد ، وستحتاج إلى إجراء عرض ضريبي كل عام قبل نهاية العام حتى تعرف المكان الذي تقف فيه وما تحتاج إلى القيام به. الإسقاط الضريبي هو عائد ضريبي مسدود تقديريًا يقدِّر كل شيء تعتقد أنه سيظهر في إقرارك الضريبي.

باستخدام نهج الاستثمار الذي يدفع الانتباه باستمرار إلى الضرائب ، يمكنك الاحتفاظ بالمزيد من ما تكسبه وبالتالي زيادة دخلك بعد التقاعد الضريبي. إحدى الطرق الممكنة للقيام بذلك هي إعادة ترتيب الاستثمارات بطريقة تجعلك تملك استثمارات ذات دخل أكبر في حسابات تقاعدك ، مثل السندات وصناديق السندات ، والمزيد من الاستثمارات المدرة للربح الرأسمالي داخل حسابات عدم التقاعد ، مثل الأسهم و صناديق المؤشرات المالية.