كيف أن القمار لديه ضرائب مخبأة تؤذي المدافعين عن التقاعد.
إذا كنت مقامرًا منتظمًا في التقاعد ، فهذا يعني أن مرحتك يمكن أن تكلفك الآلاف في الضرائب وزيادة أقساط Medicare Part B كل عام . أسمي هذا ضريبة المقامرة المخفية.
حتى أن الفوز بألف قليلة يمكن أن يكون له آثار غير مقصودة ، مما يكلفك ضرائب أكثر مما فزت به - حتى لو كان لديك خسائر في المقامرة لتعويضه.
دعونا نلقي نظرة على كيفية تأثير المكاسب والخسائر في المقامرة على بقية إقرارك الضريبي من خلال اتباع الخطوات الأربع التالية:
- التقارير المطلوبة
- علاج خسائر القمار مقابل المكاسب
- كيف تؤثر أرباح القمار على الدخل الإجمالي المعدل المعدّل
- كيف يزيد الدخل الإجمالي المعدّل المعدل لك لدفع المزيد من الضرائب
1. التقارير المطلوبة من المربحة القمار
يُطلب من الكازينوهات الإعلان عن المكاسب المقامرة إذا تجاوزت حدًا معينًا (مثل كسب 1،200 دولار من ماكينات المقامرة على سبيل المثال). يتم الإبلاغ عن أرباح المقامرة في الصفحة الأولى من الإقرارات الضريبية على السطر 21.
ما مبلغ الفوز القمار يجب الإبلاغ؟ تقول مصلحة الضرائب الأمريكية أنه يجب الإبلاغ عن جميع أرباح المقامرة في إقرارك الضريبي ، وإذا تجاوزت المبالغ الحدود الواردة أدناه ، فسيتم الإبلاغ عنها في النموذج W-2G:
- 1200 دولار أو أكثر في ماكينة القمار أو لعبة البنغو (المبلغ لا ينقصه مبلغ الرهان)
- 1500 دولار أو أكثر في أرباح كينو (يمكن تخفيض المبلغ بمقدار الرهان)
- 5000 دولار أو أكثر في المكاسب في لعبة البوكر (يمكن تقليل المبلغ بمقدار الرهان)
- 600 دولار أو أكثر على المراهنة إذا كان ذلك 300 مرة على الأقل رهانك (يمكن تخفيض المبلغ بمقدار الرهان)
2. علاج خسائر القمار مقابل المكاسب
بعد الإبلاغ عن أرباح المقامرة ، يمكنك أيضًا الإبلاغ عن خسائر المقامرة.
يتم المطالبة بخسائر المقامرة كخصم مفصل ، في القسم 28 في "الاستقطاعات المتنوعة الأخرى". يسمح لك فقط المطالبة بالخسائر حتى مبلغ المكاسب.
وهذا يعني أنه إذا كان الكازينو يبلغ 50000 دولار من المكاسب ، ولكن طوال العام ، فقد راهن على ما مجموعه 60،000 دولار ، فربح 50000 دولار ، ولكنك خسرت 10000 دولار ، لا يمكنك المطالبة بخسارة قدرها 10000 دولار على إقرارك الضريبي.
من أجل المطالبة بالخسائر ، يجب عليك الاحتفاظ بسجلات المقامرة وإيصالات الاستلام.
نعم ، أنت تحصل على خصم الخسائر حتى لا تدفع ضرائب الدخل على المكاسب ، ولكن هذا جزء فقط من القصة. تتعلق بقية القصة بكيفية تأثير المكاسب في المقامرة على إجمالي الدخل المعدل المعدل (MAGI).
3. كيف تؤثر أرباح القمار على MAGI الخاص بك
كما يتم الإبلاغ عن المكاسب المقامرة عن طريق الصفحة الأولى من الإقرار الضريبي الخاص بك (مع الإبلاغ عن إجمالي المكاسب قبل أن يتم تعويضها بالخسائر) فإن هذا له تأثير على زيادة MAGI الخاص بك. يتم حساب MAGI الخاص بك قبل أن تحصل على فائدة تخفيضه عن طريق أي خصومات مفصلة مثل خسائر المقامرة. لذا ، فإن أرباح المقامرة تزيد من MAGI - حتى إذا لم تكن قد ربحت شيئًا عند مقارنة الأرباح إلى الخسائر.
تتم مقارنة الحسابات الضريبية الأخرى مع MAGI الخاص بك لتحديد ما إذا كنت تدفع المزيد من الضرائب في مناطق أخرى أو تخسر بعض الخصومات.
يمكن أن تعني زيادة MAGI أنك تدفع أكثر في مناطق أخرى و / أو تخسر بعض الخصومات.
4. كيف تؤثر MAGI على البنود الضريبية الأخرى
فيما يلي بعض العناصر التي تؤثر عليها MAGI:
- أهليتك للحصول على مساهمة Roth IRA (أو مساهمة IRA القابلة للخصم إذا كنت أيضًا مشاركًا في خطة التقاعد التي ترعاها الشركة). الكثير من MAGI وأنت غير مؤهل لتقديم مساهمة Roth IRA.
- مبلغ مزايا الضمان الاجتماعي الخاص بك يخضع للضرائب . A MAGI الأكبر يعني المزيد من الضمان الاجتماعي الخاص بك يمكن إدراجه كدخل خاضع للضريبة.
- مبلغ أقساط Medicare Part B التي تدفعها . الكثير من MAGI وستدفع قسطاً أكبر من Medicare Part B.
- الإعفاءات من الإعفاءات والخصومات المفصلة . MAGI العالي يعني أنك قد تفقد بعض إعفاءاتك وخصوماتك.
- قابلية تطبيق ضريبة الرعاية الصحية بنسبة 3.8٪ على دخل الاستثمار . إذا كانت MAGI عالية بما يكفي ، فسوف تدفع ضريبة إضافية على دخل الاستثمار.
- أهليتك للحصول على ائتمان / دعم ضريبي لغرض شراء التأمين الصحي . إذا ظل مؤشر MAGI منخفضًا بما فيه الكفاية ، فقد تكون مؤهلاً للحصول على ائتمان ضريبي. قد تجعلك أرباح القمار غير مؤهلة لهذا.
دعونا نلقي نظرة على مثال على كيفية تأثير المكاسب المقامرة على بعض العناصر المذكورة أعلاه لرجل متقاعد في أوائل السبعينيات.
مثال على ضريبة القمار في التقاعد
ديفيد (تم تغيير الاسم للخصوصية) في أوائل السبعينات من عمره وفقد زوجته منذ عدة سنوات. وهو لا يزال يعمل بدوام جزئي في عمله الذي يديره الآن ابنه في المقام الأول ، وبنظرات إقراره الضريبي ، أظن أنه يقضي بقية وقته في الكازينو المحلي.
لماذا أعتقد ذلك؟
في العام الماضي ، سجل أكثر من 550،000 دولارًا أمريكيًا من أرباح المقامرة في إقراراته الضريبية. رجل محظوظ ، أليس كذلك؟ ليس صحيحا. وذكر نفس المبلغ في الخسائر.
كان "ماجي" الخاص بـ "ديفيد" أقل من 80 ألف دولار دون لعب القمار. بدلا من ذلك ، كان أكثر من 630،000 دولار. بدلا من دفع أقساط ميديكير الجزء ب 105 دولار في الشهر ، سيدفع 335 دولار في الشهر. زيادة قدرها 2760 $ في السنة. في عام 2013 ، تسبب هذا المستوى في MAGI في خسارة نحو 11،400 دولار من استقطاعاته المفصلة ، مما كلفه ضرائب أخرى بقيمة 2،850 دولار (بمعدل هامشي بنسبة 25٪).
حتى لو كانت عادة لعب القمار الخاصة به هي عملية غسيل ، فستكلف دافيد آلاف الزائرين كل عام كضرائب. يمكن أن تؤثر ضريبة المقامرة المخفية هذه على كل من الدخل المنخفض والمتقاعدين ذوي الدخل الأعلى ولكن بطرق مختلفة.
- بالنسبة للمتقاعدين ذوي الدخل المنخفض ، يمكن أن تحدث ضريبة مقامرة مخفية لأن زيادة MAGI تزيد من قيمة مزايا الضمان الاجتماعي الخاصة بك خاضعة للضريبة وتقلل من أهليتك للحصول على ائتمان ضريبي على التأمين الصحي.
- بالنسبة للمتقاعدين ذوي الدخل الأعلى ، قد تأتي ضريبة المقامرة المخفية على شكل خسارة في الخصومات بسبب حدود التدهور ، وزيادة أقساط Medicare Part B ، و / أو تطبيق الضريبة الإضافية بنسبة 3.8٪ على دخل الاستثمار.
ضع في اعتبارك ، أن إستراتيجية الانسحاب المصممة بشكل جيد في التقاعد يمكن أن تساعد في التأكد من عدم دفع أي ضرائب أكثر مما يجب عليك - ولكن رحلة واحدة إلى الكازينو يمكن أن تجعل الخطة بعيدة عن المسار.