يمكن للكثير الاستفادة من تحقيق مكاسب في السنة المناسبة.
مع التخطيط ، هناك عدد قليل من الأشياء التي يمكنك القيام بها بغرض تحقيق أرباح معفاة من الضرائب على أموالك. حصاد مكاسب رأس المال هو عملية بيع عمدا للاستثمار الذي سيكون له مكاسب رأس المال على المدى الطويل في سنوات حيث لن يتم فرض ضريبة على هذا المكسب.
لا يتم فرض ضريبة على المكسب عند حدوثه في عام حيث تكون في قائمة ضريبة أرباح رأس المال صفر بالمائة.
كيف يعمل معدل الصفر في المئة
ينطبق معدل ضريبة الصفر على مكاسب رأس المال على الأشخاص في معدل الضريبة الهامشي بنسبة 15٪ أو أقل. في عام 2018 ، ينطبق ذلك على مُدوّني الضرائب المتزوجين ذوي الدخل الخاضع للضريبة حتى مبلغ 77،400 دولار أمريكي ، ومقدمي الضرائب المفردين ذوي الدخل الخاضع للضريبة يصل إلى 38،700 دولار.
حتى إذا كان دخلك الخاضع للضريبة أعلى قليلاً عادة ، فغالبًا ما تكون هناك سنوات عديدة تحدث فيها سنوات ضريبية منخفضة الدخل ، وأحيانًا يمكنك إجراء سنة ضريبية منخفضة عن عمد في التقاعد عن طريق اختيار الحسابات التي تطلب السحب من كل عام.
فرص ضريبية
تحدث أكثر فرص التخطيط الضريبي شيوعًا إذا كنت:
- العاطلين مؤقتا.
- شخص مبيعات يختلف دخله من سنة إلى أخرى.
- هم بين سن 55 و 70 وربما قريبا الانتقال إلى التقاعد أو المتقاعدين بالفعل.
دعنا نقول أنك متزوج وهذا العام دخلك الخاضع للضريبة (والذي يتم حسابه بعد طرح استقطاعاتك المفصلة أو الخصم القياسي) سيكون حوالي 60،000 دولار.
لديك الآن مساحة لمزيد من الدخل قبل أن تصل إلى أعلى الشريحة الضريبية 15٪ ؛ 17400 دولار من الغرفة على وجه الدقة.
إذا كنت تملك أسهمًا أو صناديقًا مشتركة في حساب غير تقاعدي وبعضها لديه مكاسب غير محققة على المدى الطويل ، فلديك فرصة للتخطيط الضريبي. يمكنك استبدال استثماراتك بشيء مماثل (لذلك يبقى تخصيص حافظتك ومدى تحمل المخاطر متشابهين) ، وهذا الربح غير المحقق أصبح الآن مكسبًا محققًا.
في هذا المثال ، قد يكون لديك ما يصل إلى 17،400 دولار من الأرباح المحققة ولا تدفع أي ضريبة دخل عليها.
الواجبات المنزلية الموصى بها
هناك بعض الأشياء التي تريد التحقق منها قبل البدء في جني المكاسب.
- الصناديق المشتركة توزيع أرباح رأس المال في خريف كل عام. بعض الصناديق توزع مكاسبها حتى منتصف ديسمبر. إذا كنت تملك صناديق أو صناديق للأموال خاضعة للضرائب ، فمن المرجح أن تكون المكاسب ضئيلة للغاية ، ولكن الصناديق التي لا تدار مع وضع الضرائب في الاعتبار يمكنها تحقيق مكاسب كبيرة. تحتاج إلى معرفة ما سيكون هذا المكسب قبل أن تذهب عمدا تحقيق مكاسب إضافية.
- تحقق من الإقرارات الضريبية الخاصة بك لمعرفة ما إذا كان لديك خسارة رأسمالية يتم ترحيلها من سنة سابقة. إذا كان لديك خسائر في الماضي تلك التي تذهب إلى أجل غير مسمى. يتم استخدام الخسائر أولاً لتعويض المكاسب. إذا لم تكن هناك مكاسب ، فيمكن استخدام 3000 $ من خسارة رأس المال لمقابلة الدخل العادي. إذا كان لديك خسائر رأسمالية يتم ترحيلها وتحقيق مكاسب ، فستستخدم أرباحك أولاً جميع خسائرك القديمة. هذا على ما يرام ، لكنه قد لا يكون أفضل استراتيجية بالنسبة لك.
- تأكد من حصولك على تقدير دقيق لما ستبدو عليه إقرارك الضريبي. ما لم تكن شخصًا ماليًا ، فمن الأفضل العمل مع مستشار ضريبي أو مستشار مالي لهذه التوقعات ، ولكن البعض يستمتع بتشغيل سيناريوهات متعددة من خلال برنامج إعداد الضرائب عبر الإنترنت للقيام بالتخطيط.
فوائد حصاد المكاسب للمتقاعدين
يمكن أن يكون الحصاد وسيلة فعالة للحصول على مكاسب معفاة من الضرائب ، ولكن لكي تتمكن من العمل ، يجب أن تبني عادةً تقدير الضرائب والبحث عن فرص ضريبية لكل سقوط. من خلال القيام بذلك باستمرار ، يمكنك خفض فاتورتك الضريبية خلال سنوات تقاعدك ، وهو ما يعني أن المزيد من دخلك التقاعدي يذهب في جيبك.
لكن كن حذرا. قد يكون الخطأ في التقدير خطأ مكلفًا. احصل على مساعدة من محترف إذا كنت غير متأكد من دخلك الخاضع للضريبة.