تضع الحسابات المؤجلة الضرائب الوقت على جانبك
إن استخدام حسابات الاستثمار المؤجلة للضرائب هو الأكثر منطقية إذا كنت في شريحة ضريبية مرتفعة الآن وتظن أنك ستكون في شريحة ضريبية أقل في المستقبل عندما ستأخذ عمليات السحب.
الفكرة هي وضع الوقت في صفك ، مما يسمح بمرور سنوات من دخل الاستثمار دون الحاجة إلى دفع ضرائب عليه.
يمكنك تجميع المدخرات المؤجلة من الضرائب بعدة طرق:
- الحسابات المؤجلة من ضرائب الصندوق مثل خطة التقاعد الخاصة بـ IRA أو خطة التقاعد التي يرعاها صاحب العمل (مثل خطة 401 (k) أو 457 أو 403 (b)). داخل هذه الحسابات ، يمكنك شراء أنواع مختلفة من الاستثمارات.
- ضع المال في المعاش السنوي المؤجل من الضرائب وهو عقد تأمين يسمح لك بتجميع المدخرات المؤجلة من الضرائب. يمكن إصلاح المعاشات المؤجلة الضرائب ، والتي تقدم معدل مضمون ، أو متغير ، حيث يسمح لك بالاختيار من بين مجموعة متنوعة من الاستثمارات.
- تراكم الأموال داخل بوليصة التأمين على الحياة بالكامل ، أو تمويل Roth IRAs ، حسابات التوفير الصحي ، أو باستخدام أنواع معينة من السندات الحكومية مثل سلسلة EE Bonds أو I-Bonds.
مثال على كيفية عمل التأجيل الضريبي
- تستثمر 1000 دولار في حساب التوفير المؤجل من الضرائب (مثل خطة 401 (k) ، أو حساب IRA) ، أو تستخدم الأقساط السنوية المؤجلة من الضرائب.
- يكسب 5 ٪ في دخل الاستثمار.
- في نهاية العام ، تبلغ قيمة الاستثمار 1،050 دولارًا.
- لا يتعين عليك المطالبة بمبلغ 50 دولارًا كدخل استثماري في الإقرار الضريبي للسنة الحالية نظرًا لأنه تم اكتسابه من داخل حساب مؤجل من الضرائب أو الأقساط الشهرية المؤجلة من الضرائب.
- في العام المقبل ، سيكون للربح الأصلي البالغ 1000 دولار و 50 دولارًا اهتمامًا أكبر لكما.
السحب المبكر
عندما تستخدم الحسابات التي تسمح لك بتأجيل الضرائب حتى وقت لاحق ، تخضع عمليات سحب الاستثمارات قبل بلوغ سن 59 ½ إلى 10٪ من ضريبة الغرامة. هذه العقوبة بالإضافة إلى ضرائب الدخل العادية. فكر في الأمر على النحو التالي: تسمح لك مصلحة الضرائب الأمريكية بزيادة أموالك المؤجلة من الضرائب كحافز لتشجيعك على التوفير للتقاعد ، ولكنها تعاقبك إذا استخدمت الأموال مبكرًا جدًا.
لا تشتمل جميع أنواع خيارات الضرائب المؤجلة على غرامة سحب مبكرة. على سبيل المثال ، سياسات التأمين على الحياة كلها تسمح لك لاقتراض المال. عند اقتراض الأموال ، لا توجد ضرائب أو غرامات مستحقة. مع I-Bonds ، تدفع ضرائب عندما تقوم بدفع الأموال في السندات ، ويمكن أن يحدث ذلك في أي عمر - لا توجد عقوبة إذا قمت بسدادها قبل سن 59/1.
متى ادفع ضرائب؟
في الوقت الذي تقوم فيه بالانسحاب من حساب التوفير المؤجل من الضرائب ، سوف تدفع ضرائب بمعدلات ضريبة الدخل العادية الخاصة بك على أي كسب استثماري يتم سحبه. إذا كانت مساهماتك في الحساب قابلة للاقتطاع من الضرائب ، فسوف تدفع ضرائب على المبلغ الكامل لسحبك ، وليس فقط جزء كسب الاستثمار.
أنواع الحسابات المؤجلة الضرائب
في ما يلي قائمة بأنواع الحسابات التي لها حالة مؤجلة من الضرائب.
داخل هذه الحسابات ، يمكنك امتلاك أي نوع من الاستثمار يمكنك التفكير فيه ؛ الصناديق المشتركة ، الأسهم ، السندات ، شهادات الإيداع ، المعاشات الثابتة ، الأقساط السنوية المتغيرة ، إلخ.
- حسابات ضريبة الدخل التقليدية - الاستثمارات داخل الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي نمو الضرائب المؤجلة. قد تكون مساهماتك في حساب IRA التقليدي أيضًا قابلة للاقتطاع الضريبي إذا كنت تستوفي حدود ومسؤوليات قواعد حساب الاستجابة العاجلة.
- خطط التقاعد مثل الحسابات 401 (k) ، خطط 403 (ب) و 457 خطط - الاستثمارات داخل خطط التقاعد التي يرعاها صاحب العمل عادة ما تنمو الضرائب المؤجلة حتى تأخذ السحوبات. قد تكون المساهمات مخصومة من الضرائب أيضًا.
عند تغييرك لأرباب العمل ، يمكنك تجنب السحب الخاضع للضريبة عن طريق استخدام إعادة التمديد IRA لنقل الأموال مباشرة من خطتك إلى حساب IRA ، أو عن طريق نقل الأموال مباشرة إلى خطة مع صاحب العمل الجديد الخاص بك.
- Roth IRAs - الاستثمارات داخل Roth IRA أفضل من الضريبة المؤجلة. أنها تنمو بدون ضرائب طالما كنت تتبع قواعد سحب روث IRA.
خيارات أخرى مع الضرائب المؤجلة
- يتم تأجيل الضرائب السنوية المؤجلة - الفوائد المكتسبة من قيمة الأقساط الثابتة إلى أن يتم سحبها.
- المعاشات المتغيرة - دخل الاستثمار المكتسب داخل متغير سنوي متغير يتم تأجيله إلى حين سحب السحوبات.
- I Bonds أو EE Bonds - يتم استحقاق الضرائب المستحقة حتى يتم صرف السندات.
- التأمين على الحياة بكامله - يتم تحصيل الضرائب المكتسبة إلى أن تقوم بسداد النقود في بوليصة التأمين ، أو السحب الذي يتضمن المكاسب المتراكمة من قيمة أموالك.