فوائد المستثمرين الجدد في كثير من الأحيان لا أعرف
يتم استرداد سندات الادخار سلسلة EE من ضرائب الدخل على مستوى الدولة والمحلية
واحدة من أكبر فوائد سندات ادخار سلسلة EE هي الإعفاء الذي تجنيه من الضرائب الحكومية والمحلية. هذا مهم بشكل خاص إذا كنت في شريحة ضريبية عالية الدخل في ولاية تفرض ضرائب ثقيلة مثل نيويورك .
خلاصة القول هي أنه يعني المزيد من المال في جيبك.
سلسلة سندات التوفير EE يمكن تأجيل الضرائب على الدخل حتى الخلاص أو 30 عاما
إذا قمت باختيار التقارير النقدية القائمة على إيداعات ضريبة الدخل الخاصة بك مع مصلحة الضرائب الأمريكية ، فيمكنك تأجيل دفع الضرائب على إيرادات فوائد سندات التوفير من سلسلة EE حتى تسترد السند أو 30 سنة من تاريخ إصدارها. كما هو موضح في دليل المبتدئين إلى سلسلة سندات التوفير EE ، كل سند ادخار هو عبارة عن سند قسائم صفر. وهذا يعني أنك لا تحصل في الواقع على شيكات بالبريد مقابل الفائدة التي تدين بها كما تفعل مع سندات الشركات أو السندات البلدية . بدلاً من ذلك ، يتم إضافة قيمة الفائدة المستحقة لك إلى أصل السند ، وتحصل عليه عندما ينضج السند ، أو تبيعه إلى الحكومة (ويسمى هذا "استرداد" السند).
ستدفع سندات ادخار سلسلة EE الفائدة لمدة تصل إلى 30 سنة من تاريخ إصدارها.
وهذا يعني أن السندات التي تبلغ قيمتها الاسمية 5000 دولار قد تصل قيمتها إلى 20.000 دولار أو 30.000 دولار! هذه نقطة لا يفهمها معظم المستثمرين الجدد ، لذا من المهم أن تدركوا المفهوم.
سلسلة سندات التوفير EE يمكن أن توفر فوائد ضريبية كبيرة للادخار كلية أو التعليم
إذا استثمرت في سندات ادخار سلسلة EE للكليات أو غيرها من نفقات التعليم المؤهلة ، يمكنك استبعاد جزء أو كل الفائدة التي تكسبها على مدى عقود من ضرائب الدخل عند استرداد السندات.
القواعد واسعة النطاق ، ولكن إليك الملخص:
- يجب عليك استرداد سند التوفير الخاص بالتسلسل EE في نفس العام الذي تتكبد فيه نفقات التعليم ما بعد الثانوي ، مثل الرسوم الدراسية والرسوم.
- يجب أن يكون عمرك 24 عامًا على الأقل في اليوم الأول من الشهر الذي اشتريت فيه السندات.
- إذا كنت تستخدم سندات ادخارية سلسلة EE لتعليمك وترغب في الحصول على مخصصات ضريبية ، فيجب تسجيل السندات مباشرة باسمك!
- إذا كنت متزوجًا ، فيجب عليك تقديم عائد مشترك للتأهل للإعفاء الضريبي من دخل فوائد السندات المدخرات من سلسلة EE. في الوقت الذي كتب فيه هذا المقال ، يمنع قانون الدفاع عن الزواج مصلحة الضرائب من الاعتراف بالزواج القانوني من الأزواج من نفس الجنس في الجزء الأكبر من الولايات المتحدة والذي يسمح بمثل هذه النقابات بحيث لا يستطيع المثليون والمثليات الاستفادة من هذا البرنامج الزوجين إذا كانت السندات مقيدة باسمها.
- هناك متطلبات الدخل التي وضعتها الحكومة التي يجب عليك الوفاء بها اعتمادا على وضعك. يتم تحديثها بشكل متكرر ، ولكن بالنسبة للسنة المالية 2008 ، كانت على النحو التالي: "بالنسبة لدافعي الضرائب الأحاديين ، يبدأ الاستبعاد الضريبي بالتخفيض مع إجمالي الدخل المعدل المعدل البالغ 100 67 دولار ويتم حذفه من الدخل الإجمالي المعدل البالغ 100 82 دولار وما فوق. بدفع ضريبة دافعي الضرائب بالاشتراك معًا ، يبدأ الاستبعاد الضريبي بالتخفيض مع إجمالي الدخل المعدل المعدل وقدره 100،650 دولار ، ويتم حذفه من الدخل الإجمالي المعدل البالغ 650،650 دولار وما فوق ، ويجب على الزوجين المتزوجين تقديم طلب مشترك للاستحقاق. "
- يجب أن تتأهل مؤسسة ما بعد المرحلة الثانوية التي تحضرها لبرنامج السندات المدخرية في سلسلة EE من خلال كونها جامعة أو كلية أو مدرسة مهنية تلبي مواقف المساعدة الفيدرالية من خلال تقديم برامج مثل قروض الطلاب المضمونة .
تشمل المصروفات التعليمية المؤهلة والرسوم مثل:
- الرسوم الدراسية والرسوم بما في ذلك تكاليف الدورة المطلوبة.
- النفقات التي تفيدك أنت أو زوجك أو أحد المعالين الذي تدعي أنه لديك إعفاء.
- الكتب ، الغرفة ، واللوحة لا تعتبر نفقات تعليم مؤهلة .
يتم تخفيض مبلغ المصروفات المؤهلة بمقدار مجموع المنح الدراسية ، أو المساعدة التعليمية المقدمة من صاحب العمل ، أو المنح الدراسية ، أو غيرها من مزايا التعليم ، ويجب استخدام كل من أصل وفائدة سندات توفير EE لدفع المصاريف المؤهلة لاستبعاد الفائدة. من دخلك الخاضع للضريبة.
وفقًا لوزارة الخزانة الأمريكية ، "إذا كان مبلغ السندات المؤهلة التي صرفتها خلال العام يتجاوز مبلغ المصاريف التعليمية المؤهلة التي تم دفعها خلال السنة ، فسيتم تخفيض مبلغ الفائدة المستبعدة بالتناسب".
طريقة بديلة لاستخدام سندات المدخرات من سلسلة EE لمصروفات التعليم
هناك طريقة أكثر تقدمًا لاستخدام سندات ادخارية سلسلة EE لتغطية نفقات التعليم. يتم تفصيل هذه المقاربة من قبل وزارة الخزانة الأمريكية على موقع TreasuryDirect وهي تتضمن وضع سندات توفير سلسلة EE باسم الطفل مع وجود الوالدين في قائمة المستفيدين (وليس المالك المشارك). على الرغم من أن الطفل سيدفع ضرائب فيدرالية على دخل الفائدة ، إلا أنه يمكن تنظيمها بحيث تكون أقل بكثير من المبلغ المستحق إذا كان الوالدان يحملان السندات. هذا النهج معقد بعض الشيء ويجب أن يتم بالتعاون مع محاسب مؤهل ومحترم ومألوف لقواعد ضريبة الاستثمار.