التخطيط الضريبي الذكي سيوفر لك المال في التقاعد.
كيف تعمل الأقواس الضريبية
وإليك فكرة سريعة عن كيفية عمل معدلات الضرائب. هذا مثال للمتزوجين الذين يتقدمون بطلبات (أسعار 2017):
- يتم فرض ضريبة على كل دولار من الدخل الخاضع للضريبة بين 0 و 18،650 دولار بمعدل 10٪.
- يتم فرض ضريبة على كل دولار يتراوح بين 18،651 دولار و 75،900 دولار بنسبة 15 ٪.
- يتم فرض ضرائب على كل دولار من الدخل الخاضع للضريبة يزيد عن 75،901 دولار و يصل إلى 153،100 دولار عند 25 ٪.
المقبل ، ووضع معا ضريبة الإسقاط
بمجرد أن تفهم كيف تعمل الأقواس الضريبية ، يجب عليك القيام بإسقاط ضريبي قبل نهاية كل عام. هذا الإسقاط هو تقدير ما تعتقد أنه سيكون دخلك الخاضع للضريبة. هذا التقدير ضروري لك لتحديد الاستراتيجيات التي ستعمل بشكل أفضل من أجلك.
إذا كان دخلك الخاضع للضريبة يبلغ 75 ألف دولار أو أكثر ، فاعرف القراءة للعثور على طرق لتصريف الدخل من الأقواس العلوية. إذا كان دخلك الخاضع للضريبة يبلغ 75 ألف دولار أو أقل ، فاقرأ أدناه لمعرفة سبب رغبتك في التأكد من ملء أقواس الضريبة السفلية.
الدخل الخاضع للضريبة أكثر من 75 ألف دولار أمريكي متزوج / 38 ألف دولار أمريكي
يحتاج المدونون ذوو الدخل المرتفع إلى إيجاد طرق لتصريف الدخل من الأقواس الضريبية.
مثال: باستخدام الأقواس الضريبية في الجزء العلوي من هذه المقالة ، بالنسبة للزوجين ، إذا كان دخلك الخاضع للضريبة يبلغ 82500 دولار ، فسيتم فرض ضرائب على أعلى 6،600 دولار من هذا الدخل بنسبة 25 ٪. ستدفع 1،650 دولارًا من الضريبة على هذا المبلغ الذي يبلغ 6،600 دولارًا.
استخدم الأفكار التالية لتحويل الدخل إلى شريحة أقل:
- إعادة ترتيب استثماراتك للحد من الدخل الخاضع للضريبة. أنت تريد الاستثمارات التي تولد إيرادات فوائد يتم الاحتفاظ بها داخل حسابات التقاعد ، والاستثمارات التي تولد أرباح رأس المال والأرباح المؤهلة التي ستعقد خارج حسابات التقاعد.
- خذ أموالاً أقل من حسابات التقاعد في السنوات التي تكون فيها مصادر الدخل الأخرى أعلى.
- تحقيق خسائر رأس المال لتعويض مكاسب رأس المال .
- لذوي الدخل المرتفع ، تقديم مساهمات قابلة للخصم في خطط التقاعد. وهذا أمر منطقي إذا وقعت في الشريحة الضريبية 33٪ أو 35٪. لماذا ا؟ على الأرجح عندما تتقاعد وتبدأ في السحب ، فإن شريحة الضريبة الخاصة بك ستكون أقل ، في نطاق 15٪ إلى 28٪. إذا كان بإمكانك حسم المال اليوم بنسبة 35 ٪ ، ودفع ضريبة في وقت لاحق بنسبة 15 ٪ ، وهذا يؤدي إلى تحقيق وفورات كبيرة.
- زيادة مساهمات خطة التقاعد عند زيادة الحد. كل أكتوبر تعلن مصلحة الضرائب عن حدود المساهمة الجديدة في 401 (k) s ، و IRAs ، وخطط التقاعد الأخرى. في كل عام ، تأكد من ضبط مساهماتك في الرواتب لوضع الحد الأقصى للمبلغ في خططك. في عام 2016 و 2017 ، على سبيل المثال ، يبلغ حد المساهمات 401 (k) لمن يبلغون 50 سنة وما فوقها 24000 دولار ، بما في ذلك مبلغ 6،5 دولار.
الدخل الخاضع للضريبة أقل من 75 ألف دولار أمريكي متزوج / 38 ألف دولار أمريكي
ينبغي أن يتخذ دافعو الضرائب ذوي الدخول المنخفضة خيارات مختلفة لزيادة المدخرات الضريبية. بعض الخيارات:
- ربما يجب ألا تساهم في حساب التقاعد القابل للخصم. بدلاً من ذلك ، قم بتمويل Roth IRA ، أو اجعل مساهمات Roth في خطة 401 (k) الخاصة بك.
- استخدام سنوات الدخل المنخفض لسحب السحوبات IRA ودفع ضرائب قليلة أو معدومة. انظر التفاصيل حول استراتيجية التخطيط الضريبي هذه أدناه.
- فكر في تحويل حساب IRA الخاص بك ، أو جزء منه ، إلى Roth IRA.
1. استخدام سنوات الدخل المنخفض لتمويل حسابات روث المعفاة من الضرائب
في السنوات التي يكون فيها دخلك الخاضع للضريبة منخفضًا ، تكون مساهمات Roth IRA أو Roth 401 (k) منطقية.
مثال: وكيل عقارات أعرفه بشكل روتيني قدم مساهمات سنوية مخصومة من الضرائب لخطة 401 (ك) الخاصة بها. في نهاية عام بطيء ، نظرنا إلى حالتها الضريبية وأدركت أنها ستكون في شريحة ضريبية منخفضة في ذلك العام.
لم يكن من المنطقي لها أن تقدم مساهمة قابلة للخصم من أجل توفير 10٪ من الضرائب الآن ، فقط لإجراء سحوبات بعد عشر سنوات من الآن ، ودفع ضريبة بمعدل 15٪ متوقع. لذلك ساهمت في روث IRA بدلا من تقديم مساهمات قابلة للخصم في خطة 401 (ك) لها.
2. خذ سحب IRA
بالنسبة لأولئك الذين يبلغون من العمر 59 1/2 سنة أو أكثر ، قد تفكر في سحب سحوبات IRA خلال سنوات الدخل المنخفض ، حتى إذا لم تكن مطالباً بذلك.
هنا لماذا هذا يمكن أن يعمل. بعد إضافة الاستقطاعات المفصلة ، مثل فوائد الرهن العقاري ونفقات الرعاية الصحية ، يكون لدى بعض المتقاعدين المزيد من الخصومات من الدخل. في السنوات التي يحدث فيها هذا ، يمكن أن يكون هذا فرصة كبيرة لسحب الأموال من حسابات التقاعد ودفع الضرائب بنسبة 10٪ أو 15٪ فقط.
بدلاً من ذلك ، يتبع العديد من المتقاعدين الحكمة التقليدية ، ويسمحوا بزيادة حسابات الضرائب المؤجلة حتى يضطروا إلى اتخاذ الحد الأدنى من التوزيعات المطلوبة في عمر 70 ½. إذا انتظرت حتى سن 70 ½ ، فقد يكون الحد الأدنى المطلوب للتوزيع كبيرًا بما فيه الكفاية بحيث يؤدي الدخل الإضافي إلى تحويلك إلى الشريحة الضريبية 25٪.
من خلال إجراء عمليات سحب في السنوات التي يكون فيها الدخل الخاضع للضريبة منخفضًا ، يمكنك تجنب دفع ضريبة إضافية بنسبة تتراوح من 10٪ إلى 15٪ على السحوبات في وقت لاحق على الطريق.