هل هناك أي ثغرات ضريبية يمكنك الاستفادة منها؟

01 معدل ضريبة الأرباح الرأسمالية

إذن لماذا يعتبر هذا ثغرة؟ إنه شيء عليك أن تدفعه ، صحيح؟ نعم ، لكن معدل ضريبة مكاسب رأس المال أقل من المعدل الذي يتم فيه فرض ضريبة على دخلك العادي. إذا كنت تكسب معظم أو حتى بعض دخلك من الاستثمارات ، فستدفع ضرائب أقل مما ستفعل لو أن كل دخلك جاء من العمل أو من العمل الحر.

معدل المكاسب الرأسمالية هو فقط 15 في المئة على معظم المكاسب على المدى الطويل بالنسبة لغالبية دافعي الضرائب. قارن ذلك بما يدفعه الشخص الذي يكسب 80 ألف دولار من الدخل العادي: 22 في المائة اعتبارًا من 2018 ، وهو ما يمثل زيادة كبيرة بنسبة 7 بالمائة.

لذا إذا كان لديك المهارة والبراعة ، يمكنك شراء وبيع أي نوع من الممتلكات تقريبًا ودفع رواتب أقل في الضرائب مقارنةً بالعمل في وظيفة تقليدية. وتقدر اللجنة المشتركة المعنية بالضرائب أن هذه الثغرة تكلف الحكومة الفيدرالية حوالي 457 مليار دولار من عام 2011 حتى عام 2015.

02 خصم فوائد الرهن العقاري

على الرغم من أن أي شخص يدفع رهنًا عقاريًا ويريد أن يفصّل خصوماته يمكن أن يدعي هذا ، إلا أن الثغرة تميل إلى تفضيل الأثرياء. أولئك الذين يستطيعون شراء المنازل الأكثر غنىً والأكثر تكلفة يدفعون المزيد في فوائد الرهن العقاري لأن الفائدة تعتمد على نسبة مئوية من المبلغ الذي يتم تمويله. لذلك فإن دافعي الضرائب الذين يملكون رهون عقارية ضخمة يمكنهم اقتطاع مبلغ كبير من دخلهم الخاضع للضريبة ، لكن هذا ليس هو الحال بالنسبة لأصحاب الدخل المنخفض. قد تحلق 2500 دولار سنوياً أو أكثر من دخلك الخاضع للضريبة إذا قمت بشراء قصر وادعيت هذا الخصم ، ولكن فقط بضع مئات من الدولارات سنوياً إذا كان كل ما يمكنك تحمله هو بنغل.

في الوقت نفسه ، كل ذلك يضيف الكثير من الضرائب التي لا تجمعها مصلحة الضرائب من أغنى دافعي الضرائب. فهم يحصلون على استراحة ضريبية جميلة من مجرد العيش في حفريات مذهلة ، وهو أمر قد يفعلونه على أي حال. ولكنك لا تزال بحاجة إلى سقف فوق رأسك حتى لو كنت تعيش في منزل أكثر تواضعًا ، لذا يمكنك خفض دخلك الخاضع للضريبة قليلاً فقط عن طريق شراء منزل بدلاً من استئجاره.

03 فوائد التأمين الصحي لأصحاب العمل

إذا كانوا يشكلون عملاً من أعمالك ، فهم يعوضون ... بمعنى ما. بعد كل شيء ، إذا كان صاحب العمل الخاص بك لا يقدم هذه المزايا ، عليك أن تخرج من الجيب بالنسبة لهم ، أليس كذلك؟ لكن هناك صيد أنت لا تفرض ضرائب عليهم. لا يتعين عليك المطالبة بقيمتها كدخل.

صحيح. ووفقاً لقانون الضرائب ، فإن المزايا الصحية التي يدفعها صاحب العمل ليست دخلاً خاضعاً للضريبة بالنسبة للمستفيد. لذلك ، إذا كنت تبحث عن وظيفة ، وكان لديك خيار بين أعلى الأرباح وأي فوائد ، أو رواتب أصغر بالإضافة إلى فوائد ، فقد ترغب في التفكير في ذلك. هذه الفوائد تأتي لك معفاة من الضرائب.

04 529 خطط ادخار الكليات

لا يوجد حد فدرالي لمقدار ما يمكنك إغراقه ، لذا فهذه ثغرة ضريبية حكومية على الرغم من أن القسم 529 من قانون الضرائب الفيدرالي يحدد العديد من القواعد لهذه الخطط. تحدد الدول الفردية مقدار ما يمكنك المساهمة به كل عام. لنفترض أنه 4000 دولار لكل طفل تعيش فيه. تقوم أنت وزوجتك بإيداع 4000 دولار في خطة "جونيور" لحضور الكلية. سيكسبك هذا رصيدًا ضريبيًا بقيمة 8000 دولار أمريكي على عائدك المشترك.

هذا أمر جيد بغض النظر عن كيفية النظر إليه ، ولكن عليك أن تفكر في هذا: يمكنك تقديم المساهمات يوم الاثنين واستعادة النقود مرة أخرى يوم الثلاثاء مقابل نفقات التعليم المؤهلة للناشئين. ترى ما كنت قد أنجزت؟ من خلال تحريك المال من خلال خطة الادخار الكلية 529 أولا بدلا من دفع الرسوم المدرسية مباشرة ، فقد كسبت نفسك 8،000 دولار على ضرائب الولاية الخاصة بك.

05 مزايا الأعمال المنزلية

لنفترض أن إدنا وجون يعيشان بجوار بعضهما البعض. الرهون العقارية الخاصة بهم هي نفسها تقريبا ، وربما 1500 دولار شهريا بما في ذلك رأس المال والفائدة والضرائب والتأمين. جون يعمل لشخص آخر. لا يحتفظ بمكتب في منزله. إدنا هي مستشارة مستقلة. تدير أعمالها من غرفة نوم منزلها. تحصل إدنا على خصم ضريبي على ذلك المكتب المنزلي في جدولها C ، وهو النموذج الضريبي الذي يحسب دخله التجاري الخاضع للضريبة - دخلها الإجمالي أقل من المصروفات التجارية المسموح بها ، بما في ذلك خصم مكتب المنزل.

إذا كانت نسبة 15 في المائة من لقطات مربع منزل إدنا مخصصة لأعمالها ، يمكنها خصم 15 في المائة من رهنها العقاري ، وضرائبها العقارية ، وأقساط التأمين الخاصة بها. أما بالنسبة للجزء الرئيسي من رهنها العقاري ، فإنها تحصل على استراحة هناك أيضا ، لأنها يمكن أن تدعي انخفاض قيمة هذا الجزء من العقار. كما يمكنها أن تخصم 15 في المائة من فواتيرها السنوية للتدفئة والكهرباء والماء ، فضلاً عن أي شيء تنفقه على اللوازم المكتبية ، أو السفر ، أو قطع السيارات ، أو الإعلان ، من بين العديد من النفقات التجارية الأخرى.

ماذا حصل يوحنا؟ يحصل لكمة على timeclock لشخص آخر. لا يتوفر مثل هذا التخفيض الضريبي له إلا في ظروف شديدة العزلة ، مثل إذا طلب صاحب العمل منه العمل من المنزل لمصلحة صاحب العمل ، وليس لصالحه. وحتى في ذلك الحين ، سيكون عليه أن يدعي ذلك ، الأمر الذي قد لا يكون لصالحه بشكل عام.

بالطبع ، هناك الكثير من القواعد المقابلة. لا تستطيع إدنا فعل أي شيء آخر في تلك المساحة التي تبلغ 15٪ من منزلها حيث تعمل. لا يستطيع أطفالها مشاهدة التلفزيون هناك ولا تستطيع أسرتها الاستمتاع بوجباتها هناك. يجب أن تدير أعمالها حرفيًا من ذلك الموقع. ولكن إذا استوفت كل هذه المؤهلات ، يمكنها الاستفادة من ثغرة ضريبية جميلة.

06 تأثير قانون تخفيض الضرائب والوظائف

أما بالنسبة إلى 529 خطة ادخار كلية ، فإن هذه الثغرة قد تحسنت بالفعل في ظل TCJA. خلال عام 2017 ، يمكنك فقط سحب الأموال المعفاة من الضرائب لدفع تكاليف الكلية. بداية من عام 2018 ، يمكنك أيضًا سحب ما يصل إلى 10000 دولار للمدرسة الثانوية أو المدرسة الابتدائية أو حتى تكاليف التعليم المنزلي.