لا تدفع ضرائب مضاعفة على صناديق الاستثمار الخاصة بك
كيف يتم فرض ضرائب على صناديق الاستثمار المشترك
الصناديق المشتركة ليست هي نفس الأوراق المالية الاستثمارية الأخرى ، مثل الأسهم ، لأنها محافظ فردية ، تسمى الاستثمارات المجمعة ، التي تحتفظ بالعشرات أو المئات من الأوراق المالية الأخرى.
ولذلك ، فإن النشاط الخاضع للضريبة الذي يتم كجزء من إدارة الصناديق المشتركة يمر على طول المسؤولية الضريبية لك ، المستثمر في الصندوق المشترك. على سبيل المثال ، إذا كان السهم الموجود في صندوق الاستثمار المشترك يدفع أرباحًا ، يقوم مدير الصندوق فيما بعد ببيع السهم بقيمة أعلى من القيمة التي دفعها له ، فسوف تدين بالضريبة على مستويين: 1) ضريبة أرباح ، فرض ضريبة عامة على الدخل ، و 2) ضريبة أرباح رأس المال ، والتي سيتم فرض ضرائب عليها في معدلات مكاسب رأس المال.
وحتى إذا كنت تملك الصندوق المشترك لبضعة أشهر فقط ولم تقم ببيع أي أسهم ، فمن الممكن أن تحصل على توزيع مكاسب رأس المال على المدى الطويل (على افتراض أن الصندوق المشترك يحتفظ بالسهم لأكثر من عام) . لذلك فإن الضرائب الموزعة عليك تعود إلى الأنشطة داخل الصندوق المشترك ، وليس بسبب الأنشطة الاستثمارية الخاصة بك
انظر أيضا: كيف يتم احتساب أرباح صندوق الاستثمار المشترك
الخطأ العام في ضرائب صندوق الاستثمار المتبادل
الآن نفترض أن 5 سنوات قد مرت وقمت ببيع الصناديق المشتركة الخاصة بك.
ودعونا نفترض أيضا أن استثماراتك الأصلية كانت بقيمة 10 آلاف دولار من الأسهم في صندوق الاستثمار المشترك ودفعت 400 دولار في الأرباح لكل سنة لمدة 5 سنوات. لكي تكون مستثمرًا حكيمًا على المدى الطويل ، فقد اخترت أن يتم استثمار كل الأرباح في المزيد من أسهم صندوقك المشترك. لقد قمت بعمل جيد في اختيار صندوق الاستثمار المشترك الخاص بك ورفع سعر سهمه ، بما في ذلك إعادة استثمار الأرباح ، يمنحك قيمة نهائية قدرها 15000 دولار عندما تذهب لبيع صندوقك المشترك.
منذ أن اشتريت الصندوق بمبلغ 10000 دولار وقمت ببيعه بمبلغ 15000 دولار ، فسوف تدفع ضريبة على 5000 دولار من مكاسب رأس المال ، أليس كذلك؟ إذا كنت مثل الملايين من المستثمرين الآخرين الذين يرتكبون نفس الخطأ ، نعم ، سوف تدفع ضريبة على مبلغ 5000 دولار في "المكاسب". لكنك ستكون مخطئًا وبالتالي ستدفع الكثير من الضرائب!
لماذا هذا تسأل؟ تذكر أن استثمارك الأصلي كان 10 آلاف دولار ولكنك استثمرت أيضًا (أو بالأحرى إعادة استثمارها) بمبلغ 2000 دولار في الأرباح. لذلك الأساس الخاص بك هو 12000 دولار ومكسبك الخاضع للضريبة هو 3000 دولار (وليس 5000 دولار)!
هل يمكنك أن ترى كيف يمكن أن يحدث الخطأ الضريبي العادي بسهولة؟ مثالى هنا مبسط ولا يفسر الاهتمام المركب ولكن الدرس يبقى كما هو: يظن معظم المستثمرين أن المبلغ الذى استثمروه فى الصندوق المشترك خارج جيبهم هو مبلغ الاستثمار الأصلي أو "الأساس" للإبلاغ الضريبى. يقول أن جميع توزيعات الأرباح الموزعة المعاد استثمارها وكسب رأس المال تعتبر "استثمارات" أيضًا.
يمكنك تجنب الوقوع في الخطأ نفسه بمجرد الاحتفاظ بكافة بيانات الصناديق المشتركة والاهتمام بكافة المبالغ المستثمرة ، والأهم من ذلك ، المبالغ "المعاد استثمارها". يمكنك أيضًا الرجوع إلى منشور IRS 550.
أفضل من ذلك ، احتفظ ببياناتك وعبّرها إلى محترفي الضرائب بينما تتجول في حياتك.
تنويه: يتم توفير المعلومات على هذا الموقع لأغراض المناقشة فقط ، ولا ينبغي إساءة تفسيرها كمشورة ضريبية أو مشورة استثمارية . لا تمثل هذه المعلومات تحت أي ظرف من الظروف توصية لشراء أو بيع الأوراق المالية.