المستفيد المعين
لدى الجيش الجمهوري الايرلندي أو 401 (ك) مستفيد معين إذا أكمل المتوفى استمارة تعيين المستفيد للحساب قبل وفاته.
إذا نجا واحد على الأقل من هؤلاء المستفيدين المعينين من المتوفي ، فإن حساب التقاعد سيمر مباشرة إلى ذلك الشخص خارج الوصية. وهو يتجنب وصول الدائنين المتنازلين لأن جزءًا من عملية الوصية ينطوي على استخدام الأصول العقارية لتلبية ديون المتوفي. إذا لم تصبح IRA أو 401 (k) جزءًا من التركة ، فلا يمكن استخدامها لدفع الفواتير النهائية للمتوفى.
ماذا يحدث إذا لم يكن هناك مستفيد مصمّم على قيد الحياة
إذا كان المتوفي قد أكمل استمارة تعيين المستفيد قبل وفاته ، فإن جميع المستفيدين الذين تم تسميتهم قبله ، يمكن أن يحدث أحد أمرين:
- سوف يمر حساب IRA أو 401 (k) إلى ملكية الوصية المتوفاة ويصبح متاحًا لدفع الفواتير النهائية للمتوفى ، أو
- سوف يمر IRA أو 401 (k) مباشرة إلى ورثة المتوفى خارج الوصية وفقًا لشروط سياسة الدفع لدى IRA أو 401 (k). إذا حدث ذلك ، لن يتم استخدام حساب الاستجابة العاجلة أو 401 (ك) لسداد الفواتير النهائية للمتوفى.
ورثة القانون هم أفراد مرتبطون ارتباطا وثيقا بالمتوفي ، يحق لهم أن يرثوه في غياب الإرادة.
ماذا يحدث إذا فشل المتوفي في إكمال نموذج تعيين المستفيد
إذا فشل المتوفي في إكمال نموذج تعيين المستفيد ، يمكن أن يحدث نفس السيناريوهين. إما أن الجيش الجمهوري الايرلندي أو 401 (ك) سوف ينتقل إلى ملكية الوصية المتوفاة ويكون متاحا لدفع الفواتير النهائية المتوفاة ، أو أن الجيش الجمهوري الأيرلندي أو 401 (ك) سوف يمر مباشرة إلى الورثة بالورثة ، الآمنة من أيدي الدائنين.
ماذا يحدث إذا كانت ملكية المتوفى هي المستفيد المسمى
لا يوجد تخمين هنا. سوف تذهب حسابات التقاعد إلى عقاره لنقله في نهاية المطاف إلى المستفيدين من مستوطنته ، الذين تم تسميتهم في وصيته للحصول على ممتلكاته. لكن هؤلاء المستفيدين يمكنهم فقط ترث ما تبقى بعد أن يتم دفع جميع الضرائب النهائية المتوفاة ، والضرائب ، ونفقات تشغيل الحوزة.
سوف تستخدم أموال التقاعد لدفع هذه الفواتير والنفقات ما لم يكن لدى الحوزة النقدية الكافية لإرضاء الديون ، مثل إذا كان المتوفى لديه بوليصة تأمين على الحياة مع عائدات مستحقة لممتلكاته لهذا الغرض فقط.
بعض القوانين الضريبية المعقدة تتعلق بأصول التقاعد المؤهلة الموروثة من قبل ERISA ، ومع ذلك ، فمن المحتمل أن يقوم المنفذ أو الممثل الشخصي للحوزة ببيع عقار آخر أولاً إذا كان يجب تصفية الأصول العقارية للوفاء بهذه الالتزامات.
ملاحظة: تتغير القوانين بشكل متكرر وقد لا تعكس هذه المعلومات التغييرات الحديثة. يرجى التشاور مع محام للحصول على المشورة القانونية الحالية. المعلومات الواردة في هذا المقال ليست نصيحة قانونية وليست بديلا عن المشورة القانونية.