معدل الضريبة الهامشي الخاص بك يحمل الجواب.
هل تحاول معرفة ما إذا كان ينبغي عليك تمويل Roth IRA أو حساب IRA تقليدي؟
مع روث ، يمكنك وضع الأموال في أعقاب الضرائب ، فإنها تنمو بدون ضرائب ، وهي معفاة من الضرائب عند الانسحاب . مع مساهمات خطة التقاعد "التقليدية" تحصل على خصم ضريبي عندما تضع الأموال في ، فإنها تنمو الضرائب المؤجلة ، ويتم فرض ضرائب عليها عند الانسحاب.
إذن أيهما أفضل؟
لا يوجد سوى طريقة واحدة لمعرفة على وجه اليقين. ألقِ نظرة على معدل ضرائبك الهامشي الحالي بالنسبة إلى معدل الضريبة الهامشي المتوقع في التقاعد.
لنلقِ نظرة على سبب فائدة معدل الضرائب الهامشي في تحديد نوع الحساب الذي يساهم فيه.
لماذا معدلات الضرائب الهامشية هي مفيدة جدا
لنفترض أنك تملك منزلًا برهن عقاري وأنك تفصل الاستقطاعات كل عام. افترض أن لديك عادة حوالي 18000 دولار في السنة من الخصومات المفصلة. باستخدام معدلات الضريبة لعام 2016 بالنسبة للزوجين المتزوجين ، فإن هذا يعني:
- لن تدفع أي ضرائب على أول 18000 دولار من الدخل الخاضع للضريبة.
- يتم فرض ضريبة على الدخل المقبل الخاضع للضريبة بقيمة 18.550 دولارًا أمريكيًا بنسبة 10٪.
- يتم فرض ضريبة على الدخل التالي الخاضع للضريبة بقيمة 18.551 إلى 75300 دولار بنسبة 15٪.
الآن لنفترض أنك أنت وزوجك يحصلان على مجموع 72000 دولار في السنة.
- أنت لا تدفع الضريبة على أول 18000 دولار بسبب استقطاعاتك المفصلة ، بحيث يكون لديك 52000 دولار من الدخل الخاضع للضريبة.
- يتم فرض ضريبة على 18،550 $ من دخلك الخاضع للضريبة بنسبة 10 ٪ ، ويتم فرض ضريبة على الـ 35،450 $ التالية بـ 15 ٪.
إذا وضعت مبلغ 5000 دولار في حساب IRA التقليدي أو 401 (ك) ، فإنه يوفر عليك 750 دولارًا من ضريبة الدخل الفيدرالية هذا العام بمعدل 15٪.
ولكن ماذا سيكون معدل الضريبة الخاص بك عند سحب هذا المال في وقت ما في المستقبل؟ على سبيل المثال ، قد تكون في معدل الضريبة بنسبة 25٪ عند التقاعد ، مما يعني أنك ستدفع 1250 دولارًا أمريكيًا كضرائب على ذلك المبلغ 5000 دولار عند سحبها.
إذا كنت تعتقد أن معدل الضريبة قد يكون أعلى في المستقبل ، فقد لا تكون مساهمات خطة التقاعد القابلة للخصم هي الطريقة الصحيحة للذهاب.
من غير المنطقي توفير 15٪ من الضرائب عندما تضع المال ، ولكن تدفع 25٪ من الضرائب عند إخراجها. هذه ليست خطوة ذكية!
التخطيط الضريبي يساعد
يمكن أن يساعدك القليل من التخطيط الضريبي كل عام في تحديد نوع المساهمة الأفضل. لنلقي نظرة على مثال.
لورا هي وكيل عقارات ، سن 54. دخلها يختلف من سنة إلى أخرى. وهي تمول الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي كل عام (مساهمة قابلة للخصم) حتى تتمكن من توفير أكبر قدر ممكن من الضرائب ... أو هكذا تفكر.
مع تباطؤ الاقتصاد ، كان دخل لورا أقل مما كانت عليه عندما بدأت بتمويل منتظم من الجيش الجمهوري الايرلندي. قررت لورا القيام ببعض التخطيط الضريبي وتشغيل عرض ضريبي. كان لديها الكثير من النفقات التجارية القابلة للخصم ، وكانت قادرة على تفصيل استقطاعاتها. وقدرت أنها لن تدفع أي ضريبة دخل فيدرالية للعام ، فقط ضريبة العمل الحر. ﺳﻮف ﺗﻘﺪم ﻣﺴﺎهﻤﺔ ﺧﺼﻢ أو ﻣﺴﺎهﻤﺔ ﺗﻘﻠﻴﺪﻳﺔ ﻓﻲ اﻟﺤﺴﺎب اﻟﺮﺳﻤﻲ (IRA) ﻓﺎﺋﺪة ﺿﺮﻳﺒﻴﺔ ﺻﻐﻴﺮة
هناك خيار أفضل بكثير لها خلال سنوات الدخل المنخفض * هو تمويل Roth IRA أو Roth 401 (k) ، والذي لا يقدم أي خصم ضريبي ، ولكن بمجرد أن يكون المال في Roth ، فإن كل دخل الاستثمار المكتسب يكون معفى من الضرائب ، الآن وفي المستقبل ، ولدى Roths ميزة فريدة في التقاعد: الدخل الذي تسحبه من Roth IRA لا يتم تضمينه في المعادلة التي تحدد مقدار فوائد الضمان الاجتماعي الخاصة بك ستكون خاضعة للضريبة .
إن الحصول على تمويل من روث IRA للانسحاب من التقاعد سيساعد لورا على تقليل مبلغ الضرائب الذي ستدفعه.
في كل عام ، تحتاج لورا إلى تشغيل عرض ضريبي حتى تتمكن من تقدير شريحة الضرائب الهامشية وتحديد نوع الحساب الأكثر فائدة بالنسبة لها. ستضيف هذه الإستراتيجية إلى آلاف الدولارات الإضافية بعد خصم الضرائب المتاحة لورا بمجرد تقاعدها.
على سبيل المثال ، لنفترض أن لورا لديها خمس سنوات منخفضة الدخل حيث يكون من المنطقي المساهمة في روث ، حيث أنها لن تكون قادرة على استخدام الخصم إذا قدمت مساهمة IRA التقليدية. انها تتراكم 25،000 دولار في روث لها بالإضافة إلى أنه يكسب 5000 دولار من الفائدة على مدى السنوات العشر. عند التقاعد ، لا تزال في الشريحة الضريبية 15٪ ، ولا تدفع أي ضرائب على عمليات السحب من روث ، لذلك فهي توفر ما يقدر بـ 15٪ من 30.000 دولار أو 4500 دولار فيما يتعلق بما كان سيحدث لو استمرت في تمويل الجيش الجمهوري الإيرلندي التقليدي كل عام .
* يجب أن تكون قد حصلت على دخل لتحقيق مساهمة تقليدية أو روث IRA.