التوفير الضريبي وحدود المساهمة والأشياء التي يجب معرفتها حول HSA مقابل FSAs
يتمتع كل من HSA و FSA بمؤهلات ومزايا مختلفة في ظروف مختلفة. إليك نظرة عامة مع كل ما تحتاج إلى معرفته لمساعدتك على فهم الأساسيات واختيار أفضل خطة .
ما هو حساب التوفير الصحي (HSA)؟
و HSA هو حساب التوفير مع المزايا الضريبية التي يمكن استخدامها جنبا إلى جنب مع خطة صحية للخصم العالي. يتم تجميع الأموال في حساب HSA من أجل استخدامها من قبل صاحب الحساب للنفقات الطبية المؤهلة. ﻳﺠﺐ رﺑﻂ ﺣﺴﺎﺑﺎت اﻟﺘﻮﻓﻴﺮ اﻟﺼﺤﻲ ﺑﺨﻄﻂ ﺻﺤﻴﺔ ﻗﺎﺑﻠﺔ ﻟﻠﺨﺼﻢ (HDHP) ، ﻓﻬﻲ ﻏﻴﺮ ﻣﺘﺎﺣﺔ إذا ﻟﻢ ﺗﻜﻦ ﻣﺴﺠﻼً ﻓﻲ ﺧﻄﺔ ﺻﺤﻴﺔ ﻣﺆهﻠﺔ ﻟﻠﺨﺼﻮﻣﺎت.
المؤهلين HDHP في منحك الوصول إلى خيارات الادخار من خلال HSA
قد يجعلك HDHP غير مرتاح إذا كنت قلقًا بشأن الحصول على المال لتغطية النفقات القابلة للخصم ومن الجيب ، ولكن عندما تنظر إلى الفوائد الأساسية التي يمكنك الاستفادة منها عندما يكون لديك خطة صحية عالية للخصم و HSA ، يجعل الكثير من المعنى ويضعك في ميزة. هناك عنصرين رئيسيين هما:
- تخفيض أقساط توفير المال على تكاليف خطة صحتك
- يمكن أن يوفر لك الوصول إلى HSA المال الضريبي الآن ، وتحقيق وفورات على المدى الطويل
فوائد HSA التي تجعل HSA فكرة جيدة حقا
على الرغم من أن HSA لها العديد من الفوائد ، والتي نحددها في مخطط المقارنة السهل المرجعي أدناه ، هناك ميزتان رئيسيتان هما:
- أي أموال تستثمرها في HSA الخاص بك يمكن أن تنمو بدون ضرائب ، وإذا كنت لا تنفق على التكاليف الطبية ، يمكنك الاستمرار في تراكم هذه المدخرات للتقاعد.
- سحب الأموال من HSA لدفع النفقات الطبية المؤهلة هو معفي من الضرائب.
- لا تخضع للضريبة الأرباح في HSA ل
- إذا لم تكن لديك نفقات طبية عالية أو جيبية الآن ، فأنت لا تهدر أو تخسر أموالك ، فالأموال تتراكم مع مرور الوقت ، لذلك إذا كنت فجأة تحتاج إلى الحصول على أموال طبية ، فأنت غير موجود. ر يقتصر على المساهمة السنوية ، وسوف تبني الأموال في HSA مع مرور الوقت.
ما هو حساب الإنفاق المرن أو ترتيب الإنفاق المرن (FSA)؟
إن ترتيبات الإنفاق المرنة التي يشار إليها أحيانًا بحسابات الإنفاق المرنة ، والتي يمكن استخدامها في النفقات الطبية لا ترتبط بـ HDHP ويمكن استخدامها مع أي خطط صحية وعادة ما يتم تقديمها من قبل صاحب العمل كجزء من حزمة المزايا.
تنتهي صلاحية FSA Money في نهاية السنة - لا توجد أية مدخرات طويلة الأجل
أنت تستفيد من التوفير الضريبي للأموال التي تضعها في FSA الخاص بك ، المشكلة هي أنك لن تكون قادرًا على الاحتفاظ بأي أموال متبقية في نهاية العام إذا لم تستخدمها. لا تعمل هيئة الخدمات المالية بشكل جيد كاستراتيجية توفير طويلة الأجل. *
التوفير على ضرائبك باستخدام HSA أو FSA
مع HSA و FSA تستفيد من التوفير الضريبي لأنك يمكن أن تضع أموالك في حسابك من قبل صاحب العمل أو المسؤول "pre-tax".
هل يمكن أن يكون لديك HSA و FSA في نفس الوقت؟
يمكنك فقط الحصول على HSA و FSA في نفس الوقت إذا تم تعيين FSA كـ "FSA محدد الغرض (LPFSA)". يجب أن يكون لـ LPFSA غرض محدد ، على سبيل المثال عندما يكون LPFSA مخصصًا لتغطية تكاليف الأسنان والرؤية ، وليس النفقات الطبية العادية التي يتم تغطيتها بواسطة HSA.
ما هو الفرق بين HSA و FSA؟
باستخدام الرسم البياني أدناه ، يمكنك التحقق من مجموعة متنوعة من المزايا أو العيوب المختلفة لـ HSA ضد FSA.
ما هي مصروفات HSA و FSA المؤهلة؟
تهدف HSA و FSA لتغطية النفقات الصحية المؤهلة . بعض الأمثلة على كيفية استخدام الناس لأموالهم قد تشمل: الدفعات ، الخصومات ، بعض الأدوية ، بالإضافة إلى العديد من تكاليف الرعاية الصحية المؤهلة الأخرى. يمكن الاطلاع على المصاريف المؤهلة في الصفحة 8 من النموذج 969: حسابات التوفير الصحي والخطط الصحية الأخرى المحسوبة من الضرائب .
يمكن لمسؤول خطتك أو صاحب العمل مساعدتك على فهم النفقات المؤهلة لخطة صحتك .
ما هو أفضل؟ و HSA أو FSA؟
وعمومًا ، تكون HSA أكثر مرونة ، وتتيح لك توفير المال عن طريق دفع ضرائب أقل ، ولكنها تتيح لك أيضًا توفير الأموال على المدى الطويل نظرًا لأن كل ما لا تستخدمه في أي عام معين سوف يتراكم ويتراكم كوفر مع مرور الوقت.
لا يتم إنشاء FSA بمرور الوقت ، حيث تخسر أي مبلغ تضعه فيه في نهاية العام ، لذلك فهي ليست أداة ادخار طويلة الأجل. أنت أيضًا ستفقد FSA إذا غيرت صاحب العمل ، ولكنها لا تزال توفر التوفير الضريبي ، لذلك إذا لم تكن مؤهلاً للحصول على HSA ، ولم يكن لديك HDHP ، فإن FSA هو خيار جيد.
HSA مقابل FSA مفتاح الاختلافات: أيهما أفضل بالنسبة لك؟ | ||
|---|---|---|
HSA | FSA | |
المؤهل أو المتطلبات | يجب أن يكون لديك خطة صحية مؤهلة للخصم العالي أو HDHP للتأهل للحصول على HSA. الحد الأدنى للخصم للتأهل في عام 2018 هو 1350 دولار للخطط الفردية أو 3700 دولار للخطط العائلية لا يمكنك التسجيل في Medicare لا يمكن اعتبارك معتمدا على خطة شخص آخر | لا توجد متطلبات ، وعادة ما تقدم من خلال مجموعة أو صاحب العمل |
ماذا يحدث إذا قمت بتغيير صاحب العمل؟ | يمكن أن يتبعك HSA. | لا يمكن أن يتبعك FSA لرب عملك الجديد ، فقد تفقد أي مبلغ لم يتم إنفاقه / استخدامه. |
قواعد التمديد | سوف تتدحرج HSA كل عام ، يمكن حفظ الأموال غير المستخدمة في HSA على المدى الطويل. | تنتهي صلاحية أموال FSA في نهاية العام. لا يمكنك حفظها. * انظر ملاحظات خاصة |
الحد الأقصى لمساهمة المساهمة السنوية | وبالنسبة لعام 2018 ، فإن الحد الأقصى للمساهمة في الخطط الطبية المؤهلة * هو 3450 دولارًا للخطط الفردية و 6900 دولار للخطط العائلية | بالنسبة لمساهمة 2018 بحدود 2650 دولارًا أمريكيًا ، إذا كان هناك زوجان لديهما هيئة FSA ، فقد يكون لكل زوج حد شخصي للمساهمة قدره 2650 دولارًا أمريكيًا (مقابل 2600 دولار في عام 2017). |
المرونة في التغييرات في مبلغ المساهمة | نعم ، مع الأخذ في الاعتبار سقف المشاركة السنوي | عموما يتم تغيير فقط:
|
الادخار طويل الأجل | نعم فعلا | لا شيء |
عقوبة لاستخدام الأموال | يمكن سحب المدخرات المتراكمة في التقاعد (بعد سن 65) دون عقوبة في حالة استخدام النفقات غير الطبية قبل سن 65 ، يجب الإعلان عنها في استمارة ضريبة الدخل وتخضع لعقوبة 20٪ | قد تضطر إلى تقديم النفقات الخاصة بك ليتم تسديدها من قبل FSA الخاص بك. لأن هذا يتم إدارته من قبل صاحب العمل ، قد لا تتمكن من الوصول إلى الأموال لأسباب غير طبية. تحدث إلى مسؤول FSA أو صاحب العمل للحصول على التفاصيل. |
التوفير الضريبي |
|
|
ملاحظات خاصة | يمكن الوصول إلى HSA بطرق مختلفة ، وتأكد من أنك ستحصل على بطاقة الخصم وكيف تعمل المصاريف. | * قد تسمح خطط هيئة الخدمات المالية بمرحلة انتقال صغيرة أو فترة سماح ، إلا أن ذلك يتم وفقًا لتقدير مدير الخطة أو صاحب العمل ، وقد لا ينطبق ذلك في كثير من الحالات. |