كيفية استخدام القواعد لدفع ضرائب أقل في عام 2016.
- دخل منخفض أقل من 75300 دولار ، و 37650 دولار واحد
- لقد فقدت وظيفتك أو تقاعدت في وقت سابق من هذا العام
- تقاعدت في وقت متأخر من السنة أو قد تتقاعد في العام المقبل
- الدخل المرتفع؛ 200000 دولار أو أكثر
- سن 63 وما فوق
- بلوغ سن 70
ابحث عن القسم (الأقسام) الذي ينطبق عليك لتخصيص نصائح حول الضرائب نهاية العام.
1. انخفاض الدخل
إذا كان دخلك الخاضع للضريبة (أي الدخل بعد جميع الاستقطاعات والإعفاءات) من المرجح أن يكون أقل من 75300 دولار أمريكي متزوجًا ، أو 37.650 دولارًا ، ثم استفد من الأرباح المؤهلة بنسبة صفر بالمائة ومعدل مكاسب رأس المال طويلة الأجل. إليك الطريقة. إذا كنت تملك أسهمًا أو أموالًا في حساب غير التقاعد ، فقد تتمكن من تحقيق مكاسب رأسمالية ولا تدفع أي ضرائب. بالنسبة لعام 2016 ، يظل معدل الضريبة على المكاسب الرأسمالية طويلة الأجل عند صفر في المائة بالنسبة للأقواس الضريبية 10٪ و 15٪.
ماذا أفعل؟ ستحتاج إلى عمل عرض ضريبي لتقدير الدخل الخاضع للضريبة والمكاسب الرأسمالية قبل وبعد أي تغييرات متوقعة. إذا كان هناك مجال لمزيد من مكاسب رأس المال التي لن تتحمل أي ضرائب ، فلا تتردد. تحقيق المكاسب.
تحذير 1: يمكنك فقط استخدام هذه الميزة لتحقيق مكاسب في مبلغ "تملأ" شريحة 15٪. على سبيل المثال ، إذا كنت تملك 000 50 دولار من الدخل الخاضع للضريبة ، فإن ذلك يتركك في غرفة مقابل 25300 دولار من الأرباح الرأسمالية طويلة الأجل التي قد تكون مؤهلة للحصول على معدل صفر في المائة.
تحذير 2: إذا كان لديك خسائر رأسمالية من السنوات السابقة ، فإن أرباح رأس المال للسنة الحالية ستستهلك هذه الخسائر أولاً ، مما يعني أنك لن تستخدم معدل ضريبة الأرباح الرأسمالية بنسبة الصفر. في هذه الحالة ، قد لا يكون من المفيد تحقيق المكاسب. قد ترغب في حفظ تلك الخسائر لاستخدامها ضد مكاسب رأس المال المستقبلية التي قد تخضع للضريبة بمعدل أعلى.
الأفضل لـ: تحقيق مكاسب مقصودة إذا كنت ستصبح ضمن فئة 15٪ أو تحتها ولا تحمل أي خسارة في رأس المال . إن تحقيق المكسب عمدا يمكن أن ينطوي على تبادل ، مثل تبادل واحد لمؤشر S & P 500 للأوراق المالية لصندوق مؤشر S & P 500 آخر مماثل.
2. فقدت وظيفة أو المتقاعد في وقت مبكر من السنة
إذا فقدت وظيفتك أو تقاعدت في وقت مبكر من السنة ، قد يكون لديك دخل ضئيل جدا للسنة ، خاصة إذا قمت بتفصيل الاستقطاعات. في هذه السنوات النظر في التحولات روث.
ماذا أفعل؟ يمكن أن تؤدي سنوات الدخل المنخفض إلى وضع ضريبي تكون فيه لديك خصومات أكثر من الدخل. في تلك السنوات ، قد تتمكن من تحويل جزء من الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي إلى روث ولا تدفع أي ضرائب. سوف تقوم بتحويل مبلغ كافٍ لمطابقة مقدار الخصومات التي لديك ، مع ترك الدخل الخاضع للضريبة عند صفر. أو إذا كنت تتوقع أن تكون في شريحة ضريبية أعلى في وقت لاحق ، قد ترغب في تحويل ما يكفي لملء الأقواس الضريبية 10٪ أو 15٪. سوف تكشف هذه الفرصة فقط عن طريق القيام بالتخطيط الضريبي في نهاية السنة قبل 31 ديسمبر.
أفضل ل: سيتم فرض ضرائب على هؤلاء الناس الذين الدخل الخاضع للضريبة الآن بمعدل أقل من ما سوف تواجهها في وقت لاحق في التقاعد.
3. أنت متقاعد في وقت متأخر من السنة ، أو قد يتقاعد في وقت مبكر من العام المقبل
إذا تقاعدت في وقت متأخر من السنة أو تخطط للتقاعد في وقت مبكر من العام القادم ، فقد تلاحظ تغيرًا كبيرًا في وضعك الضريبي.
ماذا أفعل؟ إذا كان تغيير وضعك الوظيفي يعني أن شريحة الضرائب الخاصة بك ستكون أقل في العام المقبل ، فقد ترغب في معرفة ما إذا كان بإمكانك تأجيل الدخل أو المكافآت من سنة الضريبة هذه إلى سنة مقبلة حيث ستكون شريحة الضريبة الخاصة بك أقل .
أفضل ل: أولئك الذين يتوقعون أن يكون دخل أقل في العام المقبل أكثر من العام الحالي.
4. ارتفاع الدخل الدخل
أولئك الذين لديهم دخل متوقع أكثر من 250،000 دولار للمتزوجين ، و 200،000 دولار للعزاب - احترس من الضريبة. يؤثر الضريبة الإضافية على الرعاية الصحية على أصحاب الدخول المرتفعة. وهي ضريبة بنسبة 3.8٪ تنطبق على الدخل غير المكتسب الذي يتجاوز حدود معينة. بالإضافة إلى ذلك ، قد يتعرض أصحاب الدخل المرتفع للتخلص التدريجي من الخصومات المفصلة والإعفاءات الشخصية.
ماذا أفعل؟ يمكنك إعادة وضع مدخرات واستثمارات غير التقاعد للحد من الدخل الخاضع للضريبة والذي قد يتسبب في تعرضك للضريبة الإضافية الخاصة بالرعاية الطبية.
على سبيل المثال ، لن يخضع دخل السندات البلدية للضريبة الإضافية.
بالإضافة إلى ذلك ، الحد الأقصى من جميع خطة الادخار القابلة للخصم - على سبيل المثال إذا كنت قد بدأت وظيفة في منتصف العام ، يمكنك حجز ما يقرب من جميع الراتب الخاص بك إلى خطة تقاعد شركة الشيكات القليلة الماضية من السنة للحصول على الحد الأقصى للمبلغ في السنة - وتأكد من أنك تساهم في HSAs - أو أي خطط أخرى قابلة للخصم كنت مؤهلاً للحصول عليها.
الأفضل لـ: دافعي الضرائب ذوي الدخل المرتفع الذين لديهم دخل استثماري غير محمي في الحسابات المؤجلة الضرائب.
5. العمر 63 أو أكبر
يتم تحديد أقساط الرعاية الطبية من الجزء ب في كل عام من خلال النظر في إقرارك الضريبي قبل سنتين. إذا كان لديك دخل ذو دخل مرتفع ، حتى لو كان ذلك بسبب حدث لمرة واحدة مثل بيع قطعة من العقار ، فقد يتسبب ذلك في أن يكون أقساط الرعاية الطبية من الجزء ب أعلى بعد عامين.
ماذا أفعل؟ معرفة ما إذا كان هناك طريقة لنشر المكاسب والدخل على مدار أكثر من سنة ضريبية لتجنب عبور عتبة Medicare Part B في أي سنة واحدة. إذا كان ذلك لمرة واحدة حتى وضعك فوق الحد الأدنى ، فعليك تقديم طلب استئناف مع الضمان الاجتماعي وتوضيح أن دخلك ليس مرتفعًا في الوقت الحالي كما كان في تلك السنة.
الأفضل لـ: الأشخاص الذين يبلغون من العمر 63 عامًا أو أكثر والذين يتوقعون تحقيق أرباح رأسمالية أو ربما بيع بالتقسيط (من بيع نشاط تجاري مثلاً) ممن يمكنهم نشر تحقيق الدخل خلال أكثر من سنة ضريبية واحدة ليظلوا تحت عتبة الجزء "ب" من الرعاية الطبية.
6. تحول العمر 70
في سن 70 ½ يجب أن تبدأ في أخذ الحد الأدنى من التوزيعات المطلوبة من حسابات التقاعد. هذا الدخل الإضافي الخاضع للضريبة يمكن أيضًا أن يجعل المزيد من مزايا الضمان الاجتماعي خاضعة للضرائب. هذا يسبب العديد من الناس الذين يبدأون الحد الأدنى من التوزيعات يحصلون على حراسة من قبل فاتورة ضريبة أكبر من المتوقع.
ماذا أفعل؟ تأكد من حجب المقدار الضريبي المناسب من توزيع IRA الخاص بك. سيساعدك التخطيط الضريبي في نهاية السنة على تقدير فاتورة الضرائب الجديدة بدقة حتى يتم اقتطاع مبلغ الضريبة المناسب.
الأفضل لـ: أي شخص يبدأ الحد الأدنى من توزيعاته اللازمة لأول مرة.