خصم قرض الطالب الفائدة على ضرائبك يمكن أن يوفر لك المال
نظرة عامة على خصم فائدة القرض الطلابي:
يسمح خصم فائدة قرض الطالب للفرد بخصم أي فائدة مدفوعة بالفعل ، وليس فقط متراكمة ، على قرض الطالب خلال السنة التقويمية ، طالما تم استيفاء شروط معينة.
الحد الأقصى للخصم هو 2500 دولار ويخضع لقيود الدخل.
هذا الخصم هو في الواقع تعديل "فوق الخط" ، مما يعني أنك لا تحتاج إلى تفصيل استقطاعاتك الأخرى للحصول عليها. بعبارة أخرى ، يمكنك أن تأخذ الخصم القياسي ولا تزال خصم الفائدة على قروض الطلاب .
الفائدة المؤهلة:
يتطلب الاستنتاج الفعلي استخدام صيغة أكثر تعقيدًا ، لكن الفرضية الأساسية بسيطة. في جوهرها ، يمكنك فقط خصم جزء من كل دفعة القرض الذي يمثل الفائدة.
أي رسوم يجب دفعها مقدمًا لاستلام القرض ، مثل رسوم الإنشاء ، يمكن أيضًا خصمها على مدى فترة القرض.
أنواع معينة من القروض غير مؤهلة للحصول على خصم فائدة القرض الطلابي. تتضمن هذه القروض قرضًا مأخوذًا من خطة مؤهلة ، مثل 401 كيلوبايت أو 403 مليارًا وقروض تمت بين أطراف ذات علاقة. على سبيل المثال ، إذا منحك جدك قرضًا شخصيًا لنفقاتك التعليمية ، فلن تكون الفائدة على القرض قابلة للخصم الضريبي.
علاوة على ذلك ، يجب استخدام الأموال المستلمة للقرض فقط في الرسوم الدراسية أو السكن أو الكتب أو الرسوم.
قيود:
يجب أن يكون كل ما يلي صحيحًا بالنسبة للقرض الذي يُعتبر أن الفائدة قابلة للخصم:
- وضع الإيداع الخاص بك في "غير متزوج الايداع" بشكل منفصل .
- لا يمكن لأي شخص آخر أن يدعي أنك إعفاء من الإقرار الضريبي.
- أنت ملزم قانونًا بدفع الفائدة على قرض الطالب .
- لقد دفعت الفائدة بالفعل. تراكم الفائدة على رصيدك في حد ذاته ليس قابلاً للخصم.
أحد أكثر المفاهيم الخاطئة شيوعًا حول خصم فائدة القرض الطلابي هو أنه يمكن لأحد الوالدين المطالبة بها للمساعدة في سداد مدفوعات قرض طفلهم. في الواقع ، هذا ليس هو الحال. يمكن للوالد فقط اتخاذ الخصم إذا كانوا مسؤولين شخصيا عن هذا القرض. ويعني ذلك أن قروض ستافورد وبيركنز و PLUS للدراسات العليا لن تكون قابلة للخصم من أحد الوالدين لأن الطالب هو المقترض.
الدخل المتأخر:
يتم تخفيض خصم الفائدة على القرض الطلابي (أو "الإلغاء التدريجي") لدافعي الضرائب الذين لديهم مستويات معينة من إجمالي الدخل المعدل المعدل (MAGI) .
بالنسبة لدافعي الضرائب الذين يطالبون بمفردهم أو رب الأسرة أو الأرملة (er) بالحالة:
- 59،999 $ (MAGI) أو أقل - يُسمح بالخصم الكامل.
- $ 60،000 - 74،999 (MAGI) - يُسمح بخصم جزئي.
- 75000 دولار (MAGI) أو أكثر - لا يسمح بالخصم.
لدافعي الضرائب الذين يدعون " الإيداع المتزوج" :
- 119،999 $ (MAGI) أو أقل - يُسمح بالخصم الكامل.
- 120،000 دولار - 149،999 $ (MAGI) - يُسمح بخصم جزئي.
- 150000 دولار أو أكثر - لا يُسمح بالخصم.
التنسيق مع المزايا الضريبية الأخرى:
يمكن الحصول على خصم الفائدة على القرض الطلابي في نفس العام الذي يتم فيه تحصيل الإعفاءات الضريبية للتعلم من برنامج Hope Hope و Lifetime Learning.
ومع ذلك ، هناك قاعدة "الغمس المزدوج" التي تحظر خصم الفائدة مرتين إذا كانت مؤهلة لنوع منفصل من الخصم.