31 ديسمبر تقترب مرة أخرى ، وسنرغب في البدء في النظر في التخطيط الضريبي لنهاية عام 2017. بالطبع ، نظراً لعدم اليقين بشأن ما إذا كان الكونغرس يمرر مشروع قانون الضريبة في مجلس النواب ، أو إصدار مجلس الشيوخ ، أو شيء ما بينهما ، أو لا شيء على الإطلاق (!) ، فإن نهاية العام الحالي ستكون أكثر قليلاً من هدف متحرك.
لقد وجدت هذه الرسالة في صندوق البريد الإلكتروني الخاص بي الأسبوع الماضي. جاء ، كما قد تتوقع ، من المحاسب الموثوق به.
ولكن يمكن أن يكون قد هبطت في أي من صناديق البريد الخاصة بك كذلك. وبينما تركز واشنطن على اقتصاد البلاد ، فإن الأمر متروك لكل واحد منا للتركيز على اقتصاداتنا الشخصية - مع التركيز على اتخاذ خطوات مالية قبل 31 ديسمبر من شأنها أن تقلل من فواتير الضرائب في شهر أبريل. ولكن أولا ، من جيل شليسنجر ، كبير سادة مجلس CFP ، ملاحظة تحذيرية:
"لطالما آمنت في قلبي بالقول إنك إذا أردت أن تحاول أن تكون لطيفًا للغاية ، فقد تندم على ذلك ... علينا أن نكون حذرين للغاية بشأن كيفية اتخاذنا لهذه الخيارات في المستقبل."
مع أخذ ذلك في الاعتبار ، إليك ما تحتاج إلى القيام به الآن:
ابدأ من البداية. تشرح "سلطة التحكيم" ، "إد سلاوت" ، في البداية ، المكان الذي كانت فيه دائمًا - مع عائدك الضريبي من العام السابق. هذا هو خريطتك الطريق لالخصومات والاعتمادات التي كنت قد اتخذت في الماضي.
حقق أقصى استفادة من الخصومات والائتمانات التي قد لا تكون متاحة في المستقبل. عندما تنظر إلى عائداتك السابقة ، انتبه بشكل خاص لالتقاط الفوائد التي قد لا تكون متاحة في السنوات القادمة.
على سبيل المثال ، يكون الخصم على الضرائب الحكومية والمحلية على كتلة التقطيع. هل يمكنك تحمل بعض ضرائب العام المقبل في هذا العام للحصول على خصم أكبر؟ قد ترغب في دفع ضرائب العقارات مسبقا لأنها قد لا تكون قابلة للخصم في العام المقبل ، كما تقول سلوت. إذا كنت عاملاً متوسطًا يتراوح بين 50000 و 60.000 دولار ، إذا كنت تملك منزلًا ، فقد تدفع 10 آلاف دولار إلى 15000 دولار في شكل ضرائب عقارية وضرائب دخل على الدولة.
"إذا لم تحصل على خصم لذلك ، يمكن أن تزيد الضرائب الخاصة بك بالآلاف" ، كما يقول. الاستقطاعات الأخرى التي يمكن القضاء عليها تشمل تلك النفقات الطبية ، والنفقات المتحركة (حتى عند العمل) والإعداد الضريبي. اسأل محاسبك إذا كان يمكنك دفعها مقابل عوائد 2017 الآن ، يقول Elde Di Re ، شريك في EY Tax Private Client Services.
ألقِ نظرة على إستراتيجية العطاء الخيري . واحدة من التغييرات التي من المحتمل أن تتجه نحونا هي زيادة الخصم القياسي للأفراد إلى 12000 دولار و 24000 دولار للأزواج. كما هو الحال في الماضي ، إذا أخذت الخصم القياسي ، فأنت لا تفرد (والعكس بالعكس). لكن الزيادة من المحتمل أن تعني أنه بالنسبة لبعض الأشخاص الذين تم تفصيلهم في الماضي ، فلن يكون من المنطقي بعد ذلك في المستقبل. إذا كنت تشك أنك واحد منهم ، فقد ترغب في تقديم المزيد للجمعيات الخيرية هذا العام وتعرف أنك تحصل على منفعة. في الواقع ، إذا كنت تشعر بالاحباط ، قد ترغب في تسريع مساهماتك لسنوات قادمة عن طريق وضع الأموال في واحد من الأموال التي يقدمها المانحون والتي أنشأتها المؤسسات المالية كمؤسسات خيرية. يقول دي ري: "لنفترض أنك عادةً ما تبرعت بمبلغ 1000 دولار أميركي إلى مدرستك ، وتعتقد أنه بموجب هذه المجموعة الجديدة من القواعد ، فمن المحتمل أنك ستتخذ خصمًا قياسيًا كل عام".
يمكنك كتابة الشيك الآن بمبلغ 5000 دولار أو 10000 دولار ، وستحصل على خصم لهذا المبلغ في عام 2017 - ثم ، مع مرور الوقت ، قم بتوزيع المال على مدرستك. وإذا كنت تعتقد أنك ستواصل تفصيلها؟ بالطبع ، لن نقترح أبدًا عدم دعمك لأسبابك المفضلة. ولكن إذا كنت تبحث عن مبالغ نقدية إضافية لدفع بعض الخصومات المحملة مسبقاً التي ذكرناها سابقاً ، فقد يكون دفع هباتك في 2018 أمرًا منطقيًا.
إعادة التفكير في الديون الخاصة بك. واحدة من أكبر التغيرات المحتملة هي اقتطاع الفائدة على القروض العقارية. حالياً ، الفائدة على القروض التي تصل إلى 1،000،000 دولار قابلة للخصم ، ولكن يمكن خفضها إلى النصف ، ويمكن محو مصلحة الخصم على قروض المنازل الثانية وقروض حقوق المساهمين. كيف تقترب من ذلك؟ قم بتشغيل الأرقام. إلقاء نظرة جديدة على الديون الخاصة بك ومعرفة ما إذا كان من المنطقي لدفعها الآن أو أسرع.
اسأل نفسك: إذا كنت أستخدم النقود لدفعها ، "ما الذي كانت تفعله هذه النقود بالنسبة لي؟" يقول دي ري. إذا كان يجلس في حساب مصرفي يحصل على نسبة ضئيلة من 1 في المائة ، فإن سداد القرض الخاص بك قد يعيد المال في جيبك. إذا استثمرت في السوق حيث تحصل على عائد سنوي أعلى ، ربما لا. تشغيل نفس السيناريوهات على القروض الطلابية التي قد تفقد اقتطاع الفائدة الخاصة بهم.
ثقيل على التقاعد. أخيراً ، يلاحظ شليسينغر ، على الرغم من أن لدينا "لحظة غضب" عندما كنا نخشى أن يكون هناك حد للادخار في حسابات التقاعد ، فهذا الآن خارج الطاولة. تريد أكبر ضجة لباك الخاصة بك في التخطيط في نهاية العام؟ المضاعفة عند التقاعد هي طريقة القيام بذلك. للحصول على رواتبك القليلة الماضية ، صدم مساهماتك التقاعدية. أخبر صاحب العمل ، على سبيل المثال ، أنك تريد أن تضع في 15 في المئة خلال الأسابيع القليلة الماضية من السنة. إذا كنت تضع المال في حساب الاستجابة العاجلة - روث ، التقليدية أو سبتمبر - لديك حتى الموعد النهائي لتقديم الإقرارات الضريبية (بدون ملحقات) لجرد المال بعيدا. وتقول: إنك تقوم بتوفير المزيد للتقاعد وتقليل مسؤوليتك الضريبية في نفس الوقت.
مع هايدن فيلد